Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАНСИОНАТ ЛИКИНО", Жаворонки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАНСИОНАТ ЛИКИНО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 214 828 | 1 352 266 | 1 245 716 | 727 925 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 129 763 | 226 667 | 221 363 | 223 283 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 348 | 87 | 73 | 58 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 79 295 | 112 858 | 100 616 | 91 483 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 26 899 | 34 706 | 32 866 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 283 | 10 889 | 9 287 | 25 558 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 035 836 | 75 935 | 76 682 | 73 318 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 85 065 | 1 125 599 | 1 024 353 | 504 643 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 867 | 725 290 | 625 757 | 360 932 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 33 678 | 32 978 | 6 336 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 668 | 56 831 | 101 531 | 32 092 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 553 | 2 434 | 5 011 | 4 124 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 49 977 | 307 367 | 259 077 | 101 157 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 979 954 | 1 539 749 | 1 352 266 | 1 245 716 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 959 692 | 713 569 | 226 667 | 221 363 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 671 | 102 | 87 | 73 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 308 | 128 533 | 112 858 | 100 616 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 26 899 | 34 706 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 14 369 | 11 514 | 10 889 | 9 287 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 928 343 | 573 421 | 75 935 | 76 682 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 262 | 826 180 | 1 125 599 | 1 024 353 |
| Запасы на конец предыдущего года | 257 | 427 045 | 725 290 | 625 757 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 227 | 3 788 | 33 678 | 32 978 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 478 | 42 672 | 56 831 | 101 531 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 157 | 3 667 | 2 434 | 5 011 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 142 | 349 006 | 307 367 | 259 077 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 214 828 | 1 352 266 | 1 245 715 | 727 925 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 298 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 48 600 | 48 600 | 48 600 | 48 600 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 64 798 | 64 798 | 64 798 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 64 798 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 746 531 | 512 717 | 555 084 | 70 540 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 746 058 | 512 599 | 554 967 | 51 369 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 473 | 118 | 118 | 19 171 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 467 998 | 871 121 | 723 369 | 689 200 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 315 837 | 835 010 | 688 165 | 539 873 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 151 859 | 35 945 | 35 032 | 149 084 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 302 | 166 | 172 | 243 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 979 954 | 1 539 749 | 1 352 266 | 1 245 715 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 743 | 31 572 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 48 600 | 48 600 | 48 600 | 48 600 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 64 798 | 64 798 | 64 798 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 539 397 | 552 861 | 512 717 | 555 084 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 538 924 | 552 478 | 512 599 | 554 967 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 473 | 383 | 18 | 118 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 481 592 | 986 145 | 871 121 | 723 369 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 425 218 | 846 899 | 835 010 | 688 165 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 989 | 138 911 | 35 945 | 35 032 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 385 | 335 | 166 | 172 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 72 470 | 67 905 | 249 820 | 168 288 |
| Выручка за предыдущий год | 235 069 | 233 161 | 494 667 | 280 958 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 162 599 | 165 256 | 244 847 | 112 670 |
| Выручка за отчетный год | 217 694 | 494 667 | 280 958 | 560 782 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 901 | 249 820 | 168 288 | 266 231 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 49 901 | 237 165 | 141 472 | 248 339 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 916 | 1 405 | 1 159 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 739 | 25 411 | 16 733 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 167 793 | 244 847 | 112 670 | 294 551 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 72 237 | 66 120 | 237 165 | 141 472 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 233 | 1 785 | 1 916 | 1 405 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 739 | 25 411 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 435 | 6 768 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 62 148 | 78 863 | 77 610 | 45 887 |
| Прочие доходы за отчетный год | 48 808 | 321 145 | 6 229 | 5 354 |
| Прочие расходы за отчетный год | 59 940 | 511 138 | 69 656 | 201 038 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 23 322 | 3 214 | 435 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 74 985 | 67 044 | 78 863 | 77 610 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 316 249 | 241 077 | 321 145 | 6 229 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 290 179 | 236 939 | 511 138 | 69 656 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 240 | 445 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 713 | 625 | ||
| Прочее за предыдущий год | 13 795 | 2 769 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 064 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 762 | 6 963 | 1 515 | 4 492 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 418 | 2 126 | 6 963 | 1 515 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 602 | 16 271 | ||
| Прочее за отчетный год | 87 | 625 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 41 332 | 922 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 922 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 64 798 | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 240 | 445 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -23,5 млн ₽ | -32,3 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | 922 тыс. ₽ |
| Активы | 1,21 млрд ₽ | 1,35 млрд ₽ | 1,25 млрд ₽ | 727,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | -31,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,18 | 1,29 | 1,42 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,04 | 0,07 | 0,15 | 0,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | -0,04 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,9 % | -2,4 % | -0,1 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 1 081 дн. | 2 027 дн. | 447 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 330 дн. | 54 дн. | 113 дн. | 185 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — | -0,37 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | -2,30 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.