Финансы ЗАО "ИНПРУС ДУБНА", Дубна
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНПРУС ДУБНА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 774 | 5 066 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 774 | 5 066 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 860 | 1 413 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 879 | 3 577 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 210 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 825 | 71 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 573 | 4 774 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 572 | 4 774 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 697 | 860 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 869 | 1 879 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 15 000 | 1 210 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 | 825 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 774 | 5 066 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 651 | 3 778 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 521 | 3 648 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 123 | 1 288 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 123 | 1 288 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 573 | 4 774 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 511 | 3 651 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 381 | 3 521 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 062 | 1 123 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 17 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 | 1 123 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 870 | 834 |
| Выручка за предыдущий год | 15 916 | 17 144 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 046 | 16 310 |
| Выручка за отчетный год | 17 144 | 22 404 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 834 | 871 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 216 | 204 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 618 | 667 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 310 | 21 533 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 177 | 216 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 90 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 603 | 618 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 175 | 158 |
| Прочие расходы за отчетный год | 41 | 46 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 140 | 175 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 35 | 41 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | 140 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 28 | 35 |
| Прочее за предыдущий год | 111 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 | 32 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 140 | 126 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 140 | 126 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 | 140 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 30 | 30 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 381 | 3 521 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 511 | 3 651 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 30 | 30 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 521 | 3 648 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 651 | 3 778 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 140 | 127 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 140 | 127 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 140 | 127 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 140 | 127 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 651 | 3 778 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 511 | 3 651 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 028 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 20 126 | 21 482 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 16 643 | 21 482 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 698 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 785 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 16 098 | 22 235 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 483 | 21 493 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 355 | 382 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 35 | 32 |
| Прочие платежи за отчетный год | 225 | 328 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 13 790 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 13 790 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 13 790 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 17 000 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 818 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 17,1 млн ₽ | 22,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 140 тыс. ₽ | 126 тыс. ₽ |
| Активы | 4,8 млн ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,7 млн ₽ | 3,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +30,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,25 | 3,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,49 | 2,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,81 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,75 |
| Финансовый рычаг | 0,31 | 0,34 |
| Рентабельность продаж | 1,3 % | 0,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,8 % | 0,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | 2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,8 % | 3,3 % |
| Оборачиваемость активов | 3,59 | 4,42 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 40 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 3,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 75 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.