Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА БУДЕННОВЕЦ", Совхоза буденновец
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА БУДЕННОВЕЦ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 216 472 | 118 894 | 94 941 | 107 365 | 81 155 | 74 485 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 87 360 | 81 705 | 83 263 | 83 830 | 77 872 | 68 895 |
| Основные средства на конец отчетного года | 87 360 | 81 705 | 79 923 | 77 120 | 70 840 | 59 380 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 710 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 340 | 7 031 | 9 515 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 129 112 | 37 189 | 11 678 | 23 535 | 3 283 | 5 590 |
| Запасы на конец отчетного года | 103 362 | 261 | 261 | 261 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 | 12 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 035 | 36 560 | 11 401 | 22 935 | 3 264 | 4 638 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 620 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 704 | 368 | 4 | 339 | 8 | 320 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | 12 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 150 594 | 216 472 | 118 894 | 114 230 | 88 096 | 76 928 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 62 033 | 87 360 | 81 705 | 83 263 | 83 830 | 73 356 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 59 309 | 87 360 | 81 705 | 79 923 | 77 120 | 64 957 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 340 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 710 | 8 399 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 724 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 88 561 | 129 112 | 37 189 | 30 968 | 4 267 | 3 572 |
| Запасы на конец предыдущего года | 69 968 | 103 362 | 261 | 261 | 261 | 8 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 428 | 25 035 | 36 560 | 30 703 | 3 667 | 3 531 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 154 | 704 | 368 | 4 | 339 | 20 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | 11 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 216 472 | 118 894 | 94 941 | 107 365 | 81 155 | 74 485 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 56 541 | 48 592 | 35 944 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 | 29 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 29 | 29 | 29 | 240 725 | 240 725 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 173 855 | 157 100 | 163 599 | 440 | 511 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 173 855 | 157 100 | 163 599 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 440 | 511 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 113 540 | 117 091 | 102 046 | 50 824 | 32 123 | 38 030 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 27 921 | 30 875 | 35 327 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 111 269 | 116 969 | 102 043 | 22 903 | 1 248 | 2 626 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 | 77 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 271 | 122 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 150 594 | 216 472 | 118 894 | 114 230 | 88 096 | 76 928 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 56 541 | 44 385 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 | 29 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 29 | 29 | 29 | 240 725 | 240 725 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 184 860 | 173 855 | 157 100 | 163 599 | 520 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 184 860 | 173 855 | 157 100 | 163 599 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 520 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 200 | 113 540 | 117 091 | 121 336 | 31 556 | 32 023 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 27 921 | 30 875 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 241 | 111 269 | 116 969 | 121 333 | 3 635 | 1 134 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 122 | 14 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 959 | 2 271 | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 927 | 6 694 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 183 019 | 332 740 | 282 443 | 1 365 | 1 877 | 9 561 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 252 328 | 307 813 | 347 469 | 9 626 | 7 680 | 2 867 |
| Выручка за отчетный год | 332 740 | 282 443 | 1 365 | 1 877 | 7 037 | 15 474 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 927 | 3 344 | 11 743 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 322 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 69 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 605 | 9 971 | 7 822 | 5 004 | 11 749 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 307 813 | 347 469 | 1 803 | 7 680 | 3 693 | 3 731 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 322 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 959 | 15 605 | 9 971 | 12 028 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 543 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 8 945 | 1 473 | 4 452 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 939 | 11 160 | 676 | 6 794 | 2 991 | 13 708 |
| Прочие расходы за отчетный год | 11 718 | 20 537 | 1 962 | 6 612 | 7 689 | 18 760 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 543 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 958 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 501 | 2 939 | 11 160 | 6 425 | 6 794 | 101 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 819 | 11 718 | 11 579 | 10 427 | 6 612 | 72 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 543 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 115 | 3 370 | 185 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 9 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 370 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 440 | 9 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 340 | 321 | 1 116 | |||
| Прочее за отчетный год | 256 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 543 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 543 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 543 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 29 | 29 | 29 | 240 754 | 240 754 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 56 541 | 45 748 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 29 | 29 | 29 | 240 754 | 240 754 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 48 592 | 35 944 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 543 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 543 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 543 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 543 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 374 | 15 407 | 7 949 | 8 441 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 84 374 | 15 407 | 7 949 | 8 441 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 407 | 7 949 | 8 441 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 15 407 | 7 949 | 8 441 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 48 592 | 35 944 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 56 541 | 44 385 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 18 556 | 16 894 | 854 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 381 487 | 312 433 | 30 401 | 890 | 13 849 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 369 807 | 302 462 | 15 488 | 3 460 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 407 | 890 | 9 281 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 680 | 9 971 | 13 506 | 1 108 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 362 931 | 295 539 | 37 265 | 928 | 12 995 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 329 980 | 263 918 | 14 274 | 895 | 5 836 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 942 | 13 704 | 1 527 | 26 | 665 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 958 | 8 958 | 9 701 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 502 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 051 | 8 959 | 11 763 | 7 | 4 992 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 85 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 85 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 006 | 1 230 | 639 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 14 006 | 1 230 | 19 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 620 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 500 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 000 | 6 500 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 38 000 | 6 500 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 000 | 54 000 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 000 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 54 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 300 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -9,0 млн ₽ |
| Активы | 107,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 56,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,53 |
| Финансовый рычаг | 0,90 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -15,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.