Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПОРТИВНАЯ ШКОЛА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПОРТИВНАЯ ШКОЛА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 159 035 | 188 628 | 210 172 | 242 090 | 244 551 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 406 | 12 165 | 8 957 | 6 314 | 3 767 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 69 | 33 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 20 094 | 11 851 | 8 548 | 5 925 | 3 187 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 243 | 280 | 408 | 389 | 580 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 138 629 | 176 463 | 201 215 | 235 776 | 240 784 |
| Запасы на конец отчетного года | 576 | 494 | 208 | 137 | 254 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 223 | 106 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 276 | 12 276 | 10 842 | 9 794 | 8 686 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 112 700 | 163 263 | 184 600 | 224 200 | 207 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 18 909 | 231 | 5 485 | 1 487 | 24 764 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 945 | 94 | 80 | 159 | 80 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 141 536 | 158 124 | 188 628 | 210 172 | 242 090 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 303 | 20 406 | 12 165 | 8 957 | 6 314 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 104 | 69 | 33 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 266 | 20 094 | 11 851 | 8 548 | 5 925 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 933 | 243 | 280 | 408 | 389 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 124 233 | 137 718 | 176 463 | 201 215 | 235 777 |
| Запасы на конец предыдущего года | 445 | 576 | 494 | 208 | 137 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 223 | 223 | 106 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 692 | 5 276 | 12 276 | 10 842 | 9 794 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 90 126 | 112 700 | 163 263 | 184 600 | 224 200 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 19 897 | 18 909 | 232 | 5 485 | 1 487 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 850 | 34 | 92 | 80 | 159 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 159 035 | 188 628 | 210 172 | 242 090 | 244 551 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 99 501 | 133 305 | 162 655 | 201 329 | 210 772 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 485 | 36 289 | 65 639 | 104 313 | 113 756 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 41 774 | 36 552 | 31 331 | 26 109 | 20 887 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 41 774 | 36 552 | 31 331 | 26 109 | 20 887 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 760 | 18 771 | 16 186 | 14 652 | 12 892 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 556 | 17 378 | 14 145 | 12 706 | 9 993 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 204 | 1 393 | 2 041 | 1 947 | 2 898 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 141 536 | 158 124 | 188 628 | 210 172 | 242 090 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 76 335 | 99 501 | 133 305 | 162 655 | 201 329 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 485 | 36 289 | 65 639 | 104 313 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 46 996 | 41 774 | 36 552 | 31 331 | 26 109 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 46 996 | 41 774 | 36 552 | 31 331 | 26 109 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 205 | 16 849 | 18 771 | 16 186 | 14 653 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 599 | 15 645 | 17 378 | 14 145 | 12 706 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 606 | 1 204 | 1 393 | 2 041 | 1 947 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 876 | 29 546 | 46 647 | 37 141 | 48 077 |
| Выручка за предыдущий год | 134 357 | 141 238 | 144 210 | 136 599 | 146 059 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 117 481 | 111 692 | 97 563 | 99 458 | 97 982 |
| Выручка за отчетный год | 141 238 | 144 210 | 136 599 | 146 059 | 113 642 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 546 | 46 647 | 37 141 | 48 077 | 14 741 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 057 | 31 645 | 20 563 | 31 211 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 489 | 15 002 | 16 578 | 16 866 | 17 740 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 111 692 | 97 563 | 99 458 | 97 982 | 98 901 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 057 | 31 645 | 20 563 | 31 211 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 490 | 16 489 | 15 002 | 16 578 | 16 866 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 801 | 43 909 | 37 251 | 48 433 | 11 838 |
| Проценты к получению за отчетный год | 9 170 | 18 126 | 19 611 | 18 365 | 15 780 |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 391 | 1 638 | 30 | 44 | 61 |
| Прочие расходы за отчетный год | 817 | 7 500 | 2 953 | 1 187 | 1 004 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 015 | 29 801 | 43 909 | 37 251 | 48 432 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 334 | 9 170 | 18 126 | 19 611 | 18 365 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 29 | 8 391 | 1 571 | 30 | 44 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 734 | 817 | 7 433 | 2 953 | 1 188 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 221 | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 672 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 006 | 4 797 | 10 142 | 8 028 | 9 740 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 37 | 129 | |||
| Прочее за предыдущий год | 6 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 797 | 10 142 | 8 028 | 9 740 | 2 584 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 526 | 1 322 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 585 | 526 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 38 | 129 | 190 | ||
| Прочее за отчетный год | 149 | 2 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 166 | 33 805 | 29 350 | 38 673 | 9 444 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 166 | 33 805 | 29 350 | 38 673 | 9 444 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 221 | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 672 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 485 | 36 289 | 65 639 | 104 313 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 76 335 | 99 501 | 133 305 | 162 655 | 201 329 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 | 97 005 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 485 | 36 289 | 65 639 | 104 313 | 113 756 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 99 501 | 133 305 | 162 655 | 201 329 | 210 772 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 674 | 9 443 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 674 | 9 443 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 674 | 9 443 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 166 | 33 804 | 29 350 | 38 674 | 9 443 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 99 501 | 162 655 | 201 329 | 210 772 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 76 335 | 99 501 | 133 305 | 162 655 | 201 329 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 937 | 12 958 | 1 505 | 28 664 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 157 466 | 159 895 | 136 650 | 162 159 | 146 740 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 145 499 | 46 015 | 35 297 | 24 322 | 21 925 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 445 | 1 419 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 967 | 5 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 158 336 | 133 958 | 123 692 | 160 654 | 118 076 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 61 722 | 39 291 | 43 524 | 43 768 | 44 178 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 44 327 | 42 149 | 54 435 | 50 743 | 51 377 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 858 | 10 462 | 8 465 | 9 413 | 4 204 |
| Прочие платежи за отчетный год | 28 387 | 1 126 | 975 | 703 | 337 |
| Поступления – всего за отчетный год | 12 637 | 18 996 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 12 637 | 18 996 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 117 | 52 031 | 21 481 | 323 | 165 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 117 | 1 468 | 144 | 323 | 165 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 21 337 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 222 | 5 222 | 5 222 | 5 222 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 222 | 5 222 | 5 222 | 5 222 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 251 | 23 277 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 29,4 млн ₽ | 38,7 млн ₽ | 9,4 млн ₽ |
| Активы | 210,2 млн ₽ | 242,1 млн ₽ | 244,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 12,43 | 16,09 | 18,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,41 | 16,07 | 18,65 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 11,74 | 15,40 | 17,98 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,0 % | 16,0 % | 3,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 1 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 18,68 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.