Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛЫЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД "ФРЕЗА", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛЫЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД "ФРЕЗА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 098 | 5 550 | 4 784 | 4 808 | 6 627 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 20 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 098 | 5 550 | 4 784 | 4 788 | 6 628 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 682 | 1 647 | 864 | 662 | 622 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 116 | 3 903 | 3 920 | 4 126 | 6 002 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 300 | 4 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 763 | 6 098 | 5 550 | 4 245 | 5 253 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 | 20 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 | 20 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 759 | 6 098 | 5 550 | 4 245 | 5 233 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 146 | 2 682 | 1 647 | 240 | 662 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 613 | 3 116 | 3 903 | 4 005 | 4 571 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 300 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 098 | 5 550 | 4 784 | 4 808 | 6 627 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 535 | 5 512 | 4 784 | 4 473 | 5 913 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 525 | 5 502 | 4 774 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 563 | 38 | 335 | 715 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 276 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 563 | 38 | 335 | 439 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 763 | 6 098 | 5 550 | 4 245 | 5 253 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 331 | 5 535 | 5 512 | 4 205 | 4 838 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 321 | 5 525 | 5 502 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 432 | 563 | 38 | 40 | 415 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 432 | 563 | 38 | 40 | 415 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 467 | 5 040 | 956 | 74 | |
| Выручка за предыдущий год | 3 637 | 9 505 | 4 101 | 940 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 170 | 4 465 | 3 145 | 866 | 256 |
| Выручка за отчетный год | 9 505 | 4 101 | 940 | 1 208 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 040 | 956 | 218 | 1 148 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 040 | 956 | 218 | 1 148 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 465 | 3 145 | 722 | 256 | 60 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 467 | 5 040 | 956 | 74 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 030 | 932 | 204 | 1 121 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 24 | 14 | 12 | 27 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 458 | 5 030 | 932 | 60 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 10 | 24 | 14 | 12 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 458 | 5 030 | 932 | 60 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 46 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 030 | 932 | 204 | 1 075 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 030 | 932 | 204 | 1 075 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 458 | 5 030 | 932 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -268 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 4,8 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,5 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 14,29 | 9,27 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,32 | 8,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,93 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,07 | 0,12 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,6 % | 16,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -6,0 % | 18,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 944 дн. | 3 784 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 9,27 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.