Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРКОМ", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРКОМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 997 | 1 013 | 1 196 | 1 538 | 1 290 | 2 169 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 997 | 1 013 | 1 196 | 1 538 | 1 290 | 2 169 |
| Запасы на конец отчетного года | 573 | 901 | 896 | 1 071 | 553 | 882 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 336 | 17 | 225 | 265 | 405 | 1 050 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 88 | 95 | 75 | 202 | 332 | 237 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 978 | 997 | 1 013 | 1 249 | 1 538 | 1 290 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 964 | 997 | 1 013 | 1 249 | 1 538 | 1 290 |
| Запасы на конец предыдущего года | 787 | 573 | 901 | 897 | 1 071 | 553 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 | 336 | 17 | 277 | 265 | 405 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 172 | 88 | 95 | 75 | 202 | 332 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 997 | 1 013 | 1 196 | 1 538 | 1 290 | 2 169 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 902 | 794 | 913 | 1 411 | 1 092 | 1 780 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 901 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 95 | 219 | 283 | 127 | 198 | 389 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 33 | 33 | 14 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 62 | 186 | 269 | 127 | 198 | 389 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 978 | 997 | 1 013 | 1 249 | 1 538 | 1 290 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 488 | 902 | 794 | 965 | 1 411 | 1 092 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 782 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 490 | 95 | 219 | 284 | 127 | 198 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 170 | 33 | 33 | 14 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 320 | 62 | 186 | 270 | 127 | 198 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 650 | 413 | 187 | 379 | ||
| Выручка за предыдущий год | 4 232 | 3 811 | 2 933 | 4 017 | 5 329 | 5 292 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 582 | 3 398 | 3 016 | 3 830 | 4 950 | 5 582 |
| Выручка за отчетный год | 3 811 | 2 933 | 3 966 | 5 329 | 5 292 | 5 429 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 413 | 136 | 379 | 811 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 413 | 136 | 379 | 811 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 398 | 3 016 | 3 830 | 4 950 | 5 582 | 4 618 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 650 | 413 | 187 | 379 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 413 | 136 | 379 | 738 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 201 | 223 | 2 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 162 | 178 | 75 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 650 | 413 | 187 | 379 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 201 | 223 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 162 | 178 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 650 | 413 | 149 | 320 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 38 | 59 | 70 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 59 | 70 | 50 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 413 | 136 | 320 | 688 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 413 | 136 | 320 | 688 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 413 тыс. ₽ | -44 тыс. ₽ | 320 тыс. ₽ | -315 тыс. ₽ | 688 тыс. ₽ |
| Активы | 997 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 902 тыс. ₽ | 794 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,49 | 4,63 | 12,11 | 6,52 | 5,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,46 | 0,51 | 3,68 | 3,72 | 3,31 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,93 | 0,43 | 1,59 | 1,68 | 0,61 |
| Коэффициент автономии | 0,90 | 0,78 | 0,92 | 0,85 | 0,82 |
| Финансовый рычаг | 0,11 | 0,28 | 0,09 | 0,18 | 0,22 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 41,4 % | -4,3 % | 20,8 % | -24,4 % | 31,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 45,8 % | -5,5 % | 22,7 % | -28,8 % | 38,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 109 дн. | 79 дн. | 36 дн. | 70 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,58 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 82 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.