Налоговые новости:

Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНГАРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ПРЕОБРАЗОВАНИЕ", Одинск

МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНГАРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ПРЕОБРАЗОВАНИЕ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	1 203	1 479	1 978	15 156	26 247	38 624	31 073	12 795
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года			274	14 500	22 497	32 763	23 740	6 798
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года			274	14 500	22 497	32 763	23 740	6 798
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 203	1 479	1 704	656	3 750	5 861	7 333	5 996
Запасы на конец отчетного года					1 900	1 503	407	465
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года				466	1 793	4 314	6 874	4 719
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 203	1 479	1 704	188	57	43	51	812
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				2		1
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года		1 203	1 479	2 033	15 020	39 282	40 836	31 073
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года				274	14 439	35 532	26 869	23 740
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года				274	14 439	35 532	26 869	23 740
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года		1 203	1 479	1 759	581	3 750	13 966	7 333
Запасы на конец предыдущего года						1 900	4 146	407
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года				55	394	1 793	9 260	6 874
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		1 203	1 479	1 704	187	57	558	51
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года							3
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	1 203	1 479	1 978	15 156	26 247	38 624	31 073	12 795
ИТОГО капитал на конец отчетного года		376	979	13 820	15 016	25 170	6 534	11 321
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года				14 721	23 566	35 423	36 723	12 286
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		276	879
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	1 486	1 103	999	1 336	11 231	13 454	24 539	1 474
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	1 486	1 103	999	1 336	11 231	13 454	24 361	1 474
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года							177
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года		1 203	1 479	2 033	15 020	39 282	40 836	31 073
ИТОГО капитал на конец предыдущего года			376	1 387		28 050	4 995	6 534
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года				310		36 825	35 721	36 723
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			276	977
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		1 486	1 103	646	15 851	11 232	35 840	24 539
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		1 486	1 103	646	1 412	11 232	35 840	24 361
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года					14 439
Оценочные обязательства на конец предыдущего года								177
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год			14 274	9 390
Выручка за предыдущий год		16 686	14 274	9 390		11 036	21 514	13 918
Себестоимость продаж за предыдущий год		17 069				18 933	51 931	35 836
Выручка за отчетный год	16 686	14 274	9 390		11 036	18 236	13 918	5 792
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		14 274	9 390
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		276	710
Коммерческие расходы за отчетный год		13 998	8 680
Управленческие расходы за отчетный год					8 591		4 956	2 849
Себестоимость продаж за отчетный год	17 069				14 872	46 939	35 836	11 520
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год			276	710
Коммерческие расходы за предыдущий год			13 998	8 680
Управленческие расходы за предыдущий год						4 734	6 472	4 956
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		276	710				2 647	20 960
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год					5 109	29 161	34 203	41 553
Прочие расходы за отчетный год					249	1 335	4 682	12 016
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год			276	710				2 647
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год						5 109	20 557	34 203
Прочие расходы за предыдущий год						269	1 404	4 682
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год			276	603				538
Текущий налог на прибыль за предыдущий год				107
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год			107			458
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		276	603				538	19 378
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		276	603				538	19 378
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			276	603				538
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)						100
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)						36 825
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)						28 050
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)						100
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)						35 423
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)						25 170
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)						112
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)						112
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						1 478
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)						1 478
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						1 478
Убыток (ИТОГО)						1 478
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года						25 170
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года						28 050

Движение денежных средств

	2018	2021	2022
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			761
Поступления – всего за отчетный год	46 333	50 421	46 461
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	16 577	16 006	6 941
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	29 756	34 415	39 520
Платежи – всего за отчетный год	46 347	50 928	45 700
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	34 742	40 941	34 374
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	7 767	8 423	6 107
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	139
Прочие платежи за отчетный год	3 699	1 564	5 219
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период			761
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	13,9 млн ₽	5,8 млн ₽
Чистая прибыль	538 тыс. ₽	19,4 млн ₽
Активы	31,1 млн ₽	12,8 млн ₽
Капитал и резервы	6,5 млн ₽	11,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-58,4 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,30	4,07	1,08 ▲	1,38
Коэффициент быстрой ликвидности	0,28	3,75	0,94 ▲	1,08
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,55	0,08 ▲	0,24
Коэффициент автономии	0,21	0,88	0,38 ▲	0,25
Финансовый рычаг	3,76	0,13	0,84 ▲	2,56
Рентабельность продаж	-193,1 %	-148,1 %	3,0 % ▼	2,6 %
Чистая рентабельность	3,9 %	334,6 %	1,4 % ▲	2,1 %
Рентабельность активов (ROA)	1,7 %	151,4 %	0,9 % ▲	3,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	8,2 %	171,2 %	7,1 % ▲	8,9 %
Оборачиваемость активов	0,45	0,45	0,96 ▼	1,25
Оборачиваемость дебиторской задолженности	180 дн.	297 дн.	91 дн. ▼	38 дн.
Оборачиваемость запасов	4 дн.	15 дн.	10 дн. ▼	—
Оборачиваемость кредиторской задолженности	248 дн.	47 дн.	—	—
Финансовый цикл	-64 дн.	265 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-2,35	0,75	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-5,96	21,12	—	—

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 4,07 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 88 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 334,6 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 35.30.14 (компаний: 1152).