Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТОР-С", Краснодар
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТОР-С"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 100 735 | 101 482 | 137 689 | 166 651 | 157 372 | 233 508 | 222 362 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 330 | 55 002 | 53 091 | 56 880 | 50 767 | 47 358 | 50 323 |
| Основные средства на конец отчетного года | 55 262 | 54 063 | 51 852 | 54 111 | 49 950 | 46 669 | 45 210 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 68 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 939 | 1 239 | 2 769 | 817 | 689 | 5 113 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 405 | 46 480 | 84 598 | 109 772 | 106 605 | 186 150 | 172 039 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 390 | 9 648 | 28 145 | 38 441 | 5 803 | 41 235 | 68 685 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 214 | 163 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 33 567 | 28 382 | 36 012 | 65 836 | 91 419 | 123 793 | 64 975 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 19 000 | 27 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 448 | 8 326 | 1 248 | 4 788 | 9 017 | 20 789 | 11 047 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 124 | 193 | 493 | 366 | 333 | 168 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 83 661 | 100 735 | 101 482 | 136 138 | 166 651 | 157 372 | 233 508 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 58 744 | 55 330 | 55 002 | 53 568 | 56 880 | 50 767 | 47 358 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 57 673 | 55 262 | 54 063 | 51 852 | 54 111 | 49 950 | 46 669 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 071 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 68 | 939 | 1 716 | 2 769 | 817 | 689 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 917 | 45 405 | 46 480 | 82 570 | 109 771 | 106 605 | 186 150 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 360 | 5 390 | 9 648 | 25 812 | 38 441 | 5 803 | 41 235 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 214 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 895 | 33 245 | 28 382 | 36 317 | 65 836 | 91 419 | 123 793 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 19 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 662 | 6 448 | 8 326 | 1 248 | 4 788 | 9 017 | 20 789 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 322 | 124 | 193 | 492 | 366 | 333 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 100 735 | 101 482 | 137 689 | 166 651 | 157 372 | 233 508 | 222 362 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 79 063 | 76 856 | 60 875 | 60 084 | 57 581 | 70 686 | 65 857 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 76 356 | 60 375 | 59 584 | 57 081 | 70 186 | 65 357 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 068 | 2 236 | 3 193 | 4 217 | 2 655 | 5 784 | 8 855 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 236 | 3 193 | 4 217 | 2 655 | 5 784 | 8 855 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 068 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 604 | 22 390 | 73 621 | 102 350 | 97 136 | 157 038 | 147 650 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 000 | 23 150 | 24 650 | 30 650 | 69 960 | 63 689 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 604 | 19 390 | 50 471 | 77 700 | 66 486 | 87 078 | 83 961 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 83 661 | 100 735 | 101 482 | 136 138 | 166 651 | 157 372 | 233 508 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 76 786 | 79 063 | 76 856 | 59 061 | 60 084 | 57 581 | 70 686 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 79 053 | 76 356 | 58 561 | 59 584 | 57 081 | 70 186 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 171 | 2 068 | 2 236 | 3 187 | 4 217 | 2 655 | 5 784 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 068 | 2 236 | 3 187 | 4 217 | 2 655 | 5 784 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 171 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 704 | 19 604 | 22 390 | 73 890 | 102 350 | 97 136 | 157 038 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 000 | 23 150 | 24 650 | 30 650 | 69 960 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 704 | 19 604 | 19 390 | 50 740 | 77 700 | 66 486 | 87 078 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 83 132 | 14 566 | 13 098 | 15 494 | 5 713 | 13 062 | 21 243 |
| Выручка за предыдущий год | 39 014 | 80 023 | 77 679 | 104 307 | 119 521 | 202 543 | 132 833 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 44 118 | 65 457 | 64 581 | 88 813 | 113 808 | 189 481 | 111 590 |
| Выручка за отчетный год | 80 023 | 77 679 | 104 307 | 119 521 | 202 543 | 132 833 | 60 248 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 098 | 17 782 | 5 713 | 13 062 | 21 243 | 6 161 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 395 | 3 862 | 10 670 | 19 134 | 3 935 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 991 | 2 613 | 1 851 | 2 392 | 2 109 | 2 226 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 038 | 8 774 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 73 593 | 64 581 | 86 525 | 113 808 | 189 481 | 111 590 | 54 087 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 430 | 4 098 | 3 862 | 10 670 | 19 134 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 692 | 5 991 | 2 625 | 1 851 | 2 392 | 2 109 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 444 | 8 038 | 8 771 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 636 | 4 676 | 2 943 | 3 852 | 16 733 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 199 | 496 | 332 | 2 247 | 783 | 536 | 1 537 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 437 | 1 779 | 2 051 | 3 166 | 7 601 | 2 937 | 11 420 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 631 | 5 192 | 2 378 | 2 943 | 3 852 | 16 733 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 759 | 199 | 496 | 332 | 2 247 | 783 | 536 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 872 | 1 437 | 1 779 | 2 052 | 3 166 | 7 601 | 2 937 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 233 | 1 974 | 2 741 | 3 244 | 13 105 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 148 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 102 | 168 | 1 030 | 1 572 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 871 | 765 | 1 059 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 317 | 231 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 047 | 148 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 168 | 947 | 1 572 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 871 | 300 | 1 059 | 1 951 | 4 424 | ||
| Прочее за отчетный год | 317 | 230 | 229 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 145 | 3 799 | 2 741 | 3 244 | 13 105 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 145 | 3 799 | 2 741 | 3 244 | 13 105 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 233 | 1 974 | 2 741 | 3 244 | 13 105 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 79 053 | 76 356 | 58 561 | 59 584 | 57 081 | 70 186 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 79 063 | 76 856 | 59 061 | 60 084 | 57 581 | 70 686 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 356 | 60 375 | 59 584 | 57 081 | 70 186 | 65 357 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 76 856 | 60 875 | 60 084 | 57 581 | 70 686 | 65 857 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 490 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 554 | 3 799 | 2 747 | 3 244 | 13 105 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 044 | 3 799 | 2 747 | 3 244 | 13 105 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 799 | 2 747 | 3 244 | 13 105 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 799 | 2 747 | 3 244 | 13 105 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 554 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 554 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 490 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 490 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 251 | 19 780 | 1 724 | 5 747 | 4 829 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 251 | 19 780 | 1 724 | 5 747 | 4 829 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 828 | 4 829 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 828 | 4 829 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 874 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 874 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 549 | 19 780 | 1 724 | 5 747 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 549 | 19 780 | 1 724 | 5 747 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 76 856 | 60 875 | 60 084 | 57 581 | 70 686 | 65 857 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 79 063 | 76 856 | 59 061 | 60 083 | 57 581 | 70 686 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 772 | 3 229 | 22 628 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 99 465 | 147 544 | 155 577 | 183 411 | 127 632 | 136 451 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 93 293 | 140 147 | 144 348 | 177 106 | 121 715 | 131 660 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 6 066 | 5 930 | 5 231 | 6 162 | 5 707 | 4 709 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 106 | 1 467 | 5 998 | 143 | 210 | 82 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 100 088 | 137 772 | 171 866 | 180 182 | 154 703 | 113 823 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 54 323 | 97 030 | 102 430 | 126 166 | 105 525 | 75 365 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 483 | 17 980 | 16 178 | 20 701 | 18 702 | 17 224 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 257 | 1 020 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 30 282 | 22 505 | 52 238 | 33 315 | 30 476 | 21 234 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 19 829 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 000 | 44 829 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 14 000 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 829 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 44 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 000 | 25 000 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 33 000 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 500 | 2 150 | 6 000 | 1 000 | 38 843 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 | 23 350 | 3 000 | 9 500 | 64 300 | 202 063 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | 23 350 | 3 000 | 9 500 | 64 300 | 6 000 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 196 063 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 500 | 21 200 | 3 000 | 8 500 | 25 457 | 234 433 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 500 | 18 000 | 1 500 | 5 000 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 200 | 1 500 | 3 500 | 25 100 | 222 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 357 | 12 433 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 877 | 3 540 | 4 229 | 11 772 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | -4,8 млн ₽ |
| Активы | 166,7 млн ₽ | 222,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 1,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % | -2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 123 дн. | 464 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,17 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.