Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕПТА КАПИТАЛ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕПТА КАПИТАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 833 994 | 6 380 662 | 1 871 311 | 1 939 328 | 1 233 980 | 1 804 954 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 797 197 | 2 311 840 | 827 900 | 424 860 | 328 511 | 209 927 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 231 | 240 | 219 | 198 | 212 | 211 |
| Основные средства на конец отчетного года | 39 037 | 68 078 | 70 969 | 68 964 | 78 694 | 76 228 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 112 719 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 755 148 | 2 241 702 | 749 317 | 326 115 | 221 037 | 12 692 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 591 | 25 871 | 28 484 | 7 909 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 780 | 1 820 | 6 804 | 3 712 | 83 | 168 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 036 797 | 4 068 822 | 1 043 411 | 1 514 468 | 905 469 | 1 595 027 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 428 | 12 664 | 14 356 | 13 225 | 15 528 | 175 478 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 260 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 023 139 | 4 054 124 | 892 028 | 1 006 224 | 614 438 | 406 424 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 733 | 12 | 135 348 | 473 431 | 243 235 | 165 041 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 343 | 467 | 256 | 5 202 | 537 | 829 072 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 894 | 1 555 | 1 423 | 16 387 | 31 730 | 19 012 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 028 265 | 3 833 993 | 6 380 663 | 1 871 311 | 1 939 328 | 1 232 488 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 459 983 | 1 797 196 | 1 536 179 | 827 900 | 424 860 | 327 157 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 117 | 231 | 240 | 219 | 198 | 212 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 262 | 39 037 | 68 078 | 70 969 | 68 964 | 78 694 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 452 874 | 1 755 148 | 1 466 041 | 749 317 | 326 115 | 221 037 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 591 | 25 871 | 27 130 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 730 | 2 780 | 1 820 | 6 804 | 3 712 | 83 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 568 282 | 2 036 797 | 4 844 484 | 1 043 411 | 1 514 468 | 905 331 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 428 | 12 664 | 14 356 | 13 225 | 15 528 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 260 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 566 751 | 2 023 139 | 3 770 541 | 892 028 | 1 006 224 | 614 438 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 733 | 1 059 257 | 135 348 | 473 431 | 223 235 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 199 | 1 343 | 467 | 256 | 5 202 | 20 537 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 332 | 5 894 | 1 555 | 1 423 | 16 387 | 31 593 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 833 994 | 6 380 662 | 1 871 311 | 1 939 329 | 1 233 980 | 1 804 954 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 582 407 | 1 102 874 | 1 697 500 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 500 000 | 500 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 606 987 | 606 987 | 606 987 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 590 513 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 005 593 | 6 264 527 | 1 869 540 | 1 299 465 | 89 030 | 4 983 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 005 593 | 6 264 527 | 1 869 540 | 1 294 609 | 82 506 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 856 | 6 524 | 4 983 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 94 901 | 428 160 | 28 320 | 57 457 | 42 076 | 102 471 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 50 958 | 381 994 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 458 | 46 166 | 18 254 | 43 405 | 28 710 | 90 951 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 10 066 | 11 726 | 9 153 | 9 371 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 485 | 2 326 | 4 213 | 2 149 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 028 265 | 3 833 994 | 6 380 663 | 1 871 311 | 1 939 329 | 1 232 488 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 70 148 | 582 407 | 1 103 607 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 500 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 606 987 | 606 987 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 70 138 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 947 363 | 4 005 593 | 4 355 134 | 1 869 540 | 1 299 465 | 87 858 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 947 363 | 4 005 593 | 4 355 134 | 1 869 540 | 1 294 609 | 82 506 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 856 | 5 352 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 753 | 94 901 | 2 337 554 | 28 320 | 57 457 | 41 022 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 415 | 50 958 | 2 291 387 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 338 | 41 458 | 46 167 | 18 254 | 43 405 | 28 710 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 10 066 | 11 726 | 9 153 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 485 | 2 326 | 3 159 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 713 | 496 926 | 479 667 | 200 957 | 150 354 | |
| Выручка за предыдущий год | 5 713 | 42 165 | 662 769 | 1 221 729 | 299 291 | 229 431 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 72 206 | 165 843 | 742 062 | 98 334 | 79 077 | |
| Выручка за отчетный год | 42 165 | 662 769 | 1 221 729 | 299 291 | 235 284 | 533 950 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 496 926 | 479 667 | 200 957 | 149 437 | 372 647 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 351 128 | 288 268 | 3 650 | 147 418 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 109 472 | 145 798 | 191 399 | 197 307 | 228 498 | 225 229 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 72 206 | 165 843 | 742 062 | 98 334 | 85 847 | 161 303 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 351 128 | 288 268 | 3 650 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 41 503 | 109 472 | 145 798 | 191 399 | 197 307 | 228 498 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 285 558 | 7 172 | 19 759 | 631 050 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 75 000 | 505 000 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 184 467 | 329 187 | 427 502 | 50 314 | 77 451 | 31 781 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 80 909 | 325 450 | 396 338 | 32 055 | 2 384 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 368 349 | 278 241 | 718 521 | 3 523 | 81 544 | 16 351 |
| Прочие расходы за отчетный год | 669 009 | 678 622 | 752 395 | 18 260 | 132 791 | 69 500 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 79 263 | 285 558 | 7 172 | 20 676 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 75 000 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 50 528 | 184 467 | 329 187 | 427 502 | 50 314 | 77 451 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 18 885 | 104 757 | 325 450 | 396 338 | 32 055 | 2 384 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 110 738 | 368 349 | 278 241 | 718 521 | 3 523 | 81 544 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 328 | 645 161 | 678 622 | 752 395 | 18 260 | 132 791 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 692 | 285 476 | 1 968 | 21 213 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 673 | 226 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 591 | 25 278 | 1 260 | |||
| Прочее за предыдущий год | 571 | 34 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 673 | 226 | 18 306 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 57 029 | 4 748 | 89 053 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 57 029 | 21 860 | 4 748 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 856 | 370 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 591 | 25 278 | 2 613 | |||
| Прочее за отчетный год | 34 | 9 | 25 626 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 285 476 | 1 968 | 20 478 | 593 893 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 285 476 | 1 968 | 20 478 | 593 893 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 78 692 | 285 476 | 1 968 | 21 213 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 500 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 606 987 | 606 987 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 70 138 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 70 148 | 582 406 | 1 103 607 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 500 000 | 500 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 606 987 | 606 987 | 606 987 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 590 513 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 582 406 | 1 102 874 | 1 697 500 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 499 990 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 606 987 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 285 476 | 1 968 | 20 477 | 593 893 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 285 476 | 608 955 | 520 467 | 593 893 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 285 476 | 1 968 | 20 477 | 593 893 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 285 476 | 1 968 | 20 477 | 593 893 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 648 | 45 525 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 336 648 | 45 525 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 648 | 45 525 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 336 648 | 45 525 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 582 406 | 1 102 874 | 1 697 500 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 70 148 | 582 407 | 1 103 608 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 87 470 | 496 926 | 29 594 | 126 372 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 43 735 | 662 769 | 1 259 578 | 34 521 | 226 978 | 589 224 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 43 735 | 662 769 | 1 242 305 | 20 403 | 209 584 | 539 529 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 12 166 | 12 180 | 2 272 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 273 | 1 952 | 5 214 | 47 423 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 43 735 | 165 843 | 1 229 984 | 289 963 | 997 215 | 462 852 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 735 | 65 843 | 919 081 | 122 667 | 124 161 | 193 029 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 40 000 | 100 000 | 104 485 | 123 500 | 171 123 | 167 903 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 15 768 | 642 896 | 82 506 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 804 | 1 895 | 33 027 | 6 928 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 188 846 | 12 345 | 26 008 | 12 486 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 260 386 | 765 572 | 682 163 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 641 591 | 905 267 | 1 065 393 | 1 083 045 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 33 483 | 2 203 | 6 212 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 308 952 | 849 351 | 946 121 | 389 439 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 299 156 | 53 713 | 113 060 | 693 606 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 067 446 | 644 881 | 299 821 | 400 882 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 42 259 | 16 263 | 29 421 | 304 132 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 2 | 5 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 025 185 | 628 613 | 270 400 | 96 750 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 396 050 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 032 650 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 032 650 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 636 600 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 636 600 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 496 926 | 4 944 | 808 535 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -336,6 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 20,5 млн ₽ |
| Активы | 3,83 млрд ₽ | 1,94 млрд ₽ | 1,23 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | 582,4 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 21,46 | 26,36 | 21,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 21,38 | 25,84 | 20,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 8,33 | 5,79 |
| Коэффициент автономии | — | 0,30 | — |
| Финансовый рычаг | — | 2,33 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,8 % | 0,1 % | 1,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 49 дн. | 66 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 21,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.