Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУ", Краснодар
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 666 | 3 599 | 3 626 | 2 401 | 3 036 | 2 935 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 75 | 118 | 75 | 36 | 3 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 75 | 118 | 75 | 36 | 3 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 591 | 3 481 | 3 551 | 2 365 | 3 033 | 2 935 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 219 | 421 | 732 | 65 | 118 | 173 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 295 | 2 955 | 2 784 | 2 294 | 2 886 | 2 709 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 77 | 105 | 35 | 6 | 29 | 53 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 708 | 2 666 | 4 117 | 4 047 | 2 428 | 3 036 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 102 | 75 | 118 | 75 | 19 | 3 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 102 | 75 | 118 | 75 | 19 | 3 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 606 | 2 591 | 3 999 | 3 972 | 2 408 | 3 033 |
| Запасы на конец предыдущего года | 453 | 1 219 | 989 | 610 | 174 | 118 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 995 | 1 295 | 2 915 | 3 327 | 2 232 | 2 886 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 158 | 77 | 95 | 35 | 2 | 29 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 666 | 3 599 | 3 626 | 2 401 | 3 036 | 2 935 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 362 | 2 608 | 2 550 | 1 861 | 2 376 | 2 476 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 304 | 991 | 1 076 | 540 | 660 | 459 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 107 | 334 | 134 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 304 | 991 | 1 076 | 433 | 326 | 325 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 708 | 2 666 | 4 117 | 4 047 | 2 428 | 3 036 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 345 | 2 362 | 3 254 | 3 330 | 1 984 | 2 376 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 363 | 304 | 862 | 717 | 444 | 660 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 118 | 334 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 363 | 304 | 862 | 717 | 326 | 326 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 389 | 242 | 990 | 317 | 245 | 542 |
| Выручка за предыдущий год | 11 097 | 8 914 | 10 441 | 6 905 | 3 901 | 3 922 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 292 | 8 672 | 9 451 | 6 588 | 3 656 | 3 380 |
| Выручка за отчетный год | 8 914 | 10 433 | 6 905 | 3 415 | 3 922 | 3 163 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 477 | 667 | 542 | 130 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 477 | 667 | 542 | 130 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 672 | 9 956 | 6 238 | 4 788 | 3 380 | 3 033 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 242 | 990 | 317 | 245 | 542 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 232 | 279 | 463 | 392 | 100 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 | 34 | 39 | 72 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 232 | 206 | 204 | 131 | 189 | 102 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 224 | 10 | 792 | 77 | 122 | 392 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 | 8 | 28 | 39 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 184 | 232 | 206 | 240 | 151 | 189 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 661 | 10 | 792 | 77 | 122 | 392 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 | 279 | 463 | 392 | 100 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 | 279 | 463 | 392 | 100 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 8,9 млн ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 10 тыс. ₽ | 279 тыс. ₽ | 463 тыс. ₽ | -1,5 млн ₽ | 392 тыс. ₽ | 100 тыс. ₽ |
| Активы | 2,7 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,4 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,52 | 3,51 | 3,30 | 4,38 | 4,60 | 6,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,51 | 3,09 | 2,62 | 4,26 | 4,42 | 6,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,11 | 0,03 | 0,01 | 0,04 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,72 | 0,70 | 0,78 | 0,78 | 0,84 |
| Финансовый рычаг | 0,13 | 0,38 | 0,42 | 0,29 | 0,28 | 0,19 |
| Рентабельность продаж | 2,7 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 7,8 % | 12,8 % | -61,2 % | 12,9 % | 3,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,4 % | 10,7 % | 18,2 % | -79,0 % | 16,5 % | 4,0 % |
| Оборачиваемость активов | 3,34 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 53 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. | 15 дн. | 43 дн. | 5 дн. | 13 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,39 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.