Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФИРМА "ЮПИТЕР", Уфа
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФИРМА "ЮПИТЕР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 865 | 10 605 | 8 032 | 4 393 | 987 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 760 | 2 322 | 1 664 | 733 | 407 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 441 | 237 | 172 | 118 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 1 313 | 863 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 99 | 60 | 173 | 413 | 407 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 220 | 711 | 457 | 202 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 105 | 8 283 | 6 368 | 3 660 | 580 |
| Запасы на конец отчетного года | 531 | 564 | 468 | 439 | 402 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 565 | 6 934 | 5 900 | 3 221 | 178 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 | 1 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 785 | 1 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 15 452 | 10 605 | 8 032 | 4 393 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 307 | 2 322 | 1 664 | 733 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 339 | 237 | 172 | 118 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 1 313 | 863 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | 60 | 172 | 413 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 966 | 711 | 457 | 202 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 145 | 8 283 | 6 368 | 3 660 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 196 | 564 | 467 | 439 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 428 | 6 934 | 5 900 | 3 221 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 400 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 114 | ||||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 008 | 785 | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 865 | 10 604 | 8 032 | 4 393 | 987 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 260 | 10 835 | 8 787 | 6 110 | 2 691 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 125 | 3 644 | 4 655 | 2 911 | 1 169 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 135 | 6 261 | 4 132 | 3 199 | 1 522 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 930 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 15 452 | 10 604 | 8 032 | 4 393 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 449 | 10 835 | 8 787 | 6 110 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 000 | 3 644 | 4 655 | 2 911 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 934 | 6 261 | 4 132 | 3 198 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 515 | 930 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 344 | 4 716 | 4 187 | 1 329 | |
| Выручка за предыдущий год | 144 253 | 168 370 | 141 349 | 98 619 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 140 909 | 163 654 | 137 162 | 97 290 | |
| Выручка за отчетный год | 61 | 168 370 | 141 349 | 98 619 | 94 178 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 4 716 | 4 187 | 1 329 | 2 041 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 355 | 296 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 200 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 485 | 4 613 | 3 832 | 2 510 | 1 745 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 | 163 654 | 137 162 | 97 290 | 92 137 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 511 | 355 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 200 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 833 | 4 613 | 3 832 | 2 510 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 14 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 101 | 383 | 383 | 217 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 3 | 1 307 | 88 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 | 112 | 612 | 946 | 145 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 497 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 14 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 101 | 383 | 383 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 5 | 3 | 1 307 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 | 112 | 612 | 946 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 397 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 58 | 113 | 240 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 99 | 58 | 113 | 240 | |
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 397 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 13 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | 524 | 962 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 234 | 524 | 962 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | 524 | 962 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 234 | 524 | 962 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 677 | 2 127 | 3 503 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 188 487 | 173 975 | 124 292 | 94 845 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 187 631 | 173 610 | 124 292 | 93 446 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 856 | 1 399 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 184 810 | 174 980 | 122 165 | 91 342 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 183 187 | 171 800 | 119 972 | 89 396 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 968 | 1 622 | 966 | 572 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 86 | 378 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 849 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 569 | 1 180 | 1 227 | 525 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 78 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 070 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 9 070 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 992 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 322 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 670 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 005 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 49 287 | 101 533 | 64 806 | 43 330 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 49 287 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 101 533 | 64 806 | 43 330 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 53 156 | 100 528 | 66 933 | 46 832 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 53 156 | 100 528 | 66 933 | 46 832 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -524 тыс. ₽ | 9 тыс. ₽ |
| Активы | 8,0 млн ₽ | 987 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,72 | 0,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,67 | 0,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,5 % | 0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 11 дн. | 6 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,22 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.