Финансы ЗАО "ИНВЕСТЛЕСПРОМ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТЛЕСПРОМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 461 015 | 4 503 494 | 4 756 865 | 2 845 214 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 258 026 | 1 134 517 | 1 724 523 | 1 159 339 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 053 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 566 779 | 502 730 | 488 196 | 486 739 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 685 194 | 631 787 | 1 236 327 | 672 600 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 202 989 | 3 368 977 | 3 032 342 | 1 685 874 |
| Запасы на конец отчетного года | 64 676 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 298 | 263 | 261 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 026 062 | 1 895 902 | 1 604 487 | 1 566 032 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 448 649 | 1 363 629 | 1 311 084 | 102 265 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 657 656 | 108 762 | 116 127 | 17 316 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 946 | 386 | 381 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 961 804 | 21 461 015 | 4 503 494 | 4 756 865 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 287 470 | 6 258 026 | 1 134 517 | 1 724 523 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 28 599 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 775 | 6 053 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 4 947 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 944 995 | 5 566 779 | 502 730 | 488 196 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 303 154 | 685 194 | 631 787 | 1 236 327 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 674 334 | 15 202 989 | 3 368 977 | 3 032 342 |
| Запасы на конец предыдущего года | 49 068 | 64 676 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | 298 | 263 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 125 404 | 8 026 062 | 1 895 902 | 1 604 487 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 12 335 060 | 6 448 649 | 1 363 629 | 1 311 084 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 163 849 | 657 656 | 108 762 | 116 127 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 951 | 5 946 | 386 | 381 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 461 015 | 4 503 494 | 4 756 865 | 2 845 214 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 999 469 | 1 518 917 | 1 771 270 | 1 418 202 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 999 456 | 1 518 917 | 1 771 270 | 1 418 202 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 13 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 094 112 | 19 205 197 | 20 982 701 | 17 208 081 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 20 188 027 | 18 680 361 | 20 817 927 | 17 041 837 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 879 024 | 524 330 | 163 849 | 165 147 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 27 061 | 506 | 925 | 1 097 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 961 804 | 21 461 015 | 4 503 494 | 4 756 865 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 922 984 | 999 469 | 1 518 917 | 1 771 270 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 921 873 | 999 456 | 1 518 917 | 1 771 270 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 13 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 111 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 084 144 | 26 094 112 | 19 205 197 | 20 982 701 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 19 203 553 | 20 188 027 | 18 680 361 | 20 817 927 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 673 502 | 5 879 024 | 524 330 | 163 849 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 207 089 | 27 061 | 506 | 925 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 079 525 | 1 064 774 | 154 125 | |
| Выручка за предыдущий год | 12 438 341 | 13 213 854 | 1 608 296 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 358 816 | 12 149 080 | 1 454 171 | |
| Выручка за отчетный год | 13 213 854 | 1 608 296 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 064 774 | 154 125 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 75 248 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 497 875 | 56 945 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 491 651 | 149 248 | 6 245 | 5 341 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 12 149 080 | 1 454 171 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 65 128 | 75 248 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 438 159 | 497 875 | 56 945 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 576 238 | 491 651 | 149 248 | 6 245 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 779 765 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 3 | 3 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 746 301 | 67 721 | 18 545 | 8 430 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 625 948 | 1 186 668 | 418 950 | 129 795 |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 395 101 | 9 248 923 | 5 353 657 | 4 845 187 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 561 086 | 19 363 630 | 7 320 537 | 1 938 716 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 3 | 3 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 397 056 | 746 301 | 67 721 | 18 545 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 956 440 | 1 625 948 | 1 186 668 | 418 950 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 117 105 | 9 395 101 | 9 248 923 | 5 353 657 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 358 736 | 12 561 086 | 19 363 630 | 7 320 537 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 987 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 63 332 | 394 461 | 696 746 | 604 541 |
| Прочее за предыдущий год | 12 309 | 7 497 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 394 461 | 696 746 | 604 541 | 563 727 |
| Прочее за отчетный год | 12 309 | 927 | 7 497 | 1 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 216 037 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 216 037 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 216 037 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 216 037 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 216 037 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 216 037 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 588 046 | 1 776 486 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 588 046 | 1 776 486 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 588 046 | 1 776 486 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 10 588 046 | 1 776 486 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 383 656 | 1 507 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 698 102 | 122 267 | 1 362 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 210 853 | 8 935 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 156 | 59 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 040 268 | 113 332 | 1 303 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 11 314 446 | 120 760 | 17 811 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 084 899 | 1 664 | 2 498 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 115 360 | 3 527 | 15 088 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 47 178 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 100 291 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 514 243 | 115 483 | 225 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 671 582 | 5 350 | 6 492 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 186 962 | 5 435 | 6 492 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 806 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 64 363 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 624 751 | 4 686 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 497 848 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 435 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 515 380 | 85 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 515 380 | 15 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 508 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 508 | 2 138 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 604 178 | 90 992 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 604 178 | 90 992 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 365 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 13,21 млрд ₽ | 1,61 млрд ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -3,59 млрд ₽ | -10,59 млрд ₽ | -1,78 млрд ₽ | 2,22 млрд ₽ |
| Активы | 21,46 млрд ₽ | 4,50 млрд ₽ | 4,76 млрд ₽ | 2,85 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | -5,63 млрд ₽ | -16,22 млрд ₽ | -18,00 млрд ₽ | -15,78 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -87,8 % | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,58 | 0,18 | 0,14 | 0,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,58 | 0,18 | 0,14 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | 0,08 | 0,07 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,26 | -3,60 | -3,78 | -5,55 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 0,6 % | -3,2 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -27,1 % | -658,3 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,7 % | -235,1 % | -37,3 % | 77,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,62 | 0,36 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 222 дн. | 430 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 177 дн. | 132 дн. | — | — |
| Финансовый цикл | 47 дн. | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,72 | -4,70 | -5,92 | -9,21 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -5,65 | -52,47 | -41,27 | -48,19 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,10 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -555 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.