Финансы ЗАО "АРТБАЙТЕН", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРТБАЙТЕН"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 074 | 14 104 | 25 016 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 66 | 43 | 4 506 |
| Основные средства на конец отчетного года | 66 | 43 | 4 506 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 008 | 14 061 | 20 510 |
| Запасы на конец отчетного года | 67 | 64 | 1 537 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 28 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 751 | 12 111 | 17 361 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 190 | 1 886 | 1 584 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 430 | 11 074 | 14 104 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 | 66 | 43 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 | 66 | 43 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 423 | 11 008 | 14 061 |
| Запасы на конец предыдущего года | 67 | 67 | 64 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 696 | 10 749 | 12 111 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 660 | 190 | 1 886 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 074 | 14 104 | 25 016 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 213 | 1 209 | 3 474 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 199 | 3 464 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 900 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 900 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 861 | 12 895 | 16 642 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 | 112 | 302 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 846 | 12 783 | 16 340 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 430 | 11 074 | 14 104 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 675 | 1 213 | 1 209 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 203 | 1 199 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 755 | 9 861 | 12 895 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 | 15 | 112 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 740 | 9 846 | 12 783 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 349 | 2 085 | 1 774 |
| Выручка за предыдущий год | 2 966 | 2 085 | 1 774 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 383 | ||
| Выручка за отчетный год | 2 085 | 1 774 | 10 837 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 774 | 10 837 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 270 | 3 291 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 504 | 7 546 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 773 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 314 | 270 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 771 | 1 504 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 910 | 47 | 2 926 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | 316 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 109 | 283 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 801 | 221 | 332 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 342 | 45 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 210 | 109 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 132 | 731 | 223 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 13 | 49 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 82 | 623 | |
| Прочее за отчетный год | 21 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 | 2 282 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 | 2 282 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 203 | 1 199 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 213 | 1 209 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 199 | 3 464 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 209 | 3 474 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 265 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 265 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 265 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 265 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 4 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 209 | 3 474 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 213 | 1 209 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 696 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 248 | 13 957 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 953 | 12 506 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 295 | 1 451 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 552 | 19 036 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 165 | 12 381 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 144 | 270 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 12 | 699 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 231 | 5 683 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 777 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 430 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 430 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 653 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 653 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 696 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 2,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -462 тыс. ₽ |
| Активы | 11,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 8,13 |
| Рентабельность продаж | 15,0 % |
| Чистая рентабельность | -22,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -38,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,19 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 882 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -22,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.