Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПГРЕЙД БЮРО", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПГРЕЙД БЮРО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 467 | 11 687 | 17 216 | 22 710 | 31 143 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 787 | 1 940 | 2 194 | 1 448 | 2 133 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 787 | 1 940 | 2 194 | 1 448 | 2 133 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 680 | 9 747 | 15 022 | 21 262 | 29 010 |
| Запасы на конец отчетного года | 184 | 2 | 854 | 2 175 | 725 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 878 | 2 845 | 10 656 | 16 210 | 20 076 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 473 | 1 806 | 1 473 | 486 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 618 | 3 711 | 1 566 | 1 389 | 7 723 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 716 | 140 | 15 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 058 | 6 058 | 11 687 | 17 216 | 22 710 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 950 | 2 950 | 1 940 | 2 194 | 1 448 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 950 | 2 950 | 1 940 | 2 194 | 1 448 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 108 | 3 108 | 9 747 | 15 022 | 21 262 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 099 | 1 099 | 1 578 | 854 | 2 175 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 147 | 826 | 2 845 | 10 656 | 16 210 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 200 | 1 473 | 1 806 | 1 473 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 862 | 862 | 3 711 | 1 566 | 1 389 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 120 | 140 | 140 | 15 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 467 | 11 687 | 17 216 | 22 710 | 31 143 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 462 | 7 067 | 9 551 | 11 619 | 14 706 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 12 | 12 | 12 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 057 | 9 539 | 11 607 | 14 694 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 005 | 4 620 | 7 665 | 11 091 | 16 437 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 005 | 4 620 | 7 665 | 11 091 | 14 687 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 750 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 058 | 6 058 | 11 687 | 17 216 | 22 710 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 815 | 2 815 | 7 067 | 9 551 | 11 619 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 12 | 12 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 805 | 7 057 | 9 539 | 11 607 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 243 | 3 243 | 4 620 | 7 665 | 11 091 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 260 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 243 | 3 243 | 4 360 | 7 665 | 11 091 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 890 | 13 823 | 17 228 | 19 225 | 21 524 |
| Выручка за предыдущий год | 14 353 | 32 988 | 40 132 | 36 849 | 56 878 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 537 | 19 165 | 22 904 | 17 624 | 35 354 |
| Выручка за отчетный год | 32 988 | 40 132 | 36 849 | 56 878 | 68 568 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 228 | 19 225 | 19 956 | 30 213 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 499 | 3 227 | 2 002 | 3 269 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 729 | 15 998 | 17 954 | 26 944 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 30 817 | 22 904 | 17 624 | 36 922 | 38 355 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 171 | 1 499 | 3 227 | 3 570 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 652 | 15 729 | 15 998 | 17 954 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 110 | 1 461 | 3 119 | 1 673 | 3 200 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 89 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 110 | 127 | 108 | 329 | 69 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 23 | 2 101 | 1 469 | 3 119 | 3 241 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 40 | 89 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 110 | 119 | 108 | 329 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 634 | 1 687 | 1 165 | 2 482 | 2 595 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 159 | 414 | 304 | 637 | 646 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 414 | 304 | 637 | 335 | 640 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 647 | 1 157 | 2 482 | 1 338 | 2 560 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 647 | 1 157 | 2 482 | 1 338 | 2 560 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 687 | 1 165 | 2 482 | 2 595 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 706 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 619 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 33,0 млн ₽ | 40,1 млн ₽ | 36,8 млн ₽ | 56,9 млн ₽ | 68,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,6 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 2,6 млн ₽ |
| Активы | 8,5 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 17,2 млн ₽ | 22,7 млн ₽ | 31,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,5 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 9,6 млн ₽ | 11,6 млн ₽ | 14,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +21,7 % | -8,2 % | +54,4 % | +20,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,42 | 2,11 | 1,96 | 1,92 | 1,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | 1,74 | 1,83 | 1,72 | 1,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,65 | 1,12 | 0,44 | 0,26 | 0,50 |
| Коэффициент автономии | 0,53 | 0,60 | 0,55 | 0,51 | 0,47 |
| Финансовый рычаг | 0,90 | 0,65 | 0,80 | 0,95 | 1,12 |
| Рентабельность продаж | 6,6 % | 3,7 % | 8,8 % | 3,5 % | 4,8 % |
| Чистая рентабельность | 5,0 % | 2,9 % | 6,7 % | 2,4 % | 3,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 19,5 % | 9,9 % | 14,4 % | 5,9 % | 8,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 36,9 % | 16,4 % | 26,0 % | 11,5 % | 17,4 % |
| Оборачиваемость активов | 3,90 | 3,43 | 2,14 | 2,50 | 2,20 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 32 дн. | 26 дн. | 106 дн. | 104 дн. | 107 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 0 дн. | 18 дн. | 22 дн. | 7 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 47 дн. | 74 дн. | 159 дн. | 110 дн. | 140 дн. |
| Финансовый цикл | -13 дн. | -48 дн. | -36 дн. | 16 дн. | -26 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,29 | 0,53 | 0,49 | 0,48 | 0,43 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 7,29 | 7,14 | 6,20 | 5,82 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,76 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 47 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.