Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИТПРОЕКТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИТПРОЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 313 | 12 626 | 4 104 | 4 621 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 311 | 12 626 | 4 104 | 4 620 |
| Запасы на конец отчетного года | 135 | 1 809 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 309 | 1 277 | 1 890 | 2 218 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 692 | 2 079 | 593 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | 5 657 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 345 | 313 | 12 626 | 4 104 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 | 2 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 345 | 311 | 12 624 | 4 104 |
| Запасы на конец предыдущего года | 135 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 317 | 309 | 6 932 | 1 890 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 28 | 5 692 | 2 079 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 313 | 12 626 | 4 104 | 4 621 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 310 | 568 | 1 433 | 875 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 300 | 558 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 12 058 | 2 671 | 3 746 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 | 1 006 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 12 058 | 2 665 | 2 740 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 345 | 313 | 12 626 | 4 104 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 339 | 310 | 568 | 1 433 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 329 | 300 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 | 3 | 12 058 | 2 671 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 3 | 12 058 | 2 665 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 | 611 | 6 252 | |
| Выручка за предыдущий год | 400 | 8 123 | 103 837 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 385 | 7 512 | 97 585 | |
| Выручка за отчетный год | 8 123 | 103 837 | 16 032 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 620 | 6 252 | 202 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 611 | 6 252 | 202 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 | 9 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 503 | 97 585 | 15 830 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 | 611 | 6 252 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 | 16 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 310 | 5 887 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 228 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 6 | 304 | 365 | 470 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 | 310 | 5 887 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 6 | 304 | 365 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | 310 | 4 644 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 243 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 60 | 1 243 | 60 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | |||
| Прочее за отчетный год | 10 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 258 | 4 644 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 258 | 4 644 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 329 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 339 | 310 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 300 | 558 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 310 | 568 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 258 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 258 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 258 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 258 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 29 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 29 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 310 | 568 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 339 | 310 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 692 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 666 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 19 525 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 141 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 | 22 974 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 | 13 466 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 | 9 499 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 692 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 4,6 млн ₽ | -556 тыс. ₽ |
| Активы | 4,1 млн ₽ | 4,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ | 875 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,54 | 1,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,78 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,35 | 0,19 |
| Финансовый рычаг | 1,86 | 4,28 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 113,2 % | -12,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 324,1 % | -63,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 42 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.