Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕНЕДЕЛЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕНЕДЕЛЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 649 703 | 1 838 556 | 2 210 760 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 192 976 | 249 293 | 492 990 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 813 | 3 278 | 2 743 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 748 | 5 713 | 5 086 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 21 346 | 60 754 | 60 954 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 161 069 | 179 549 | 424 207 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 456 726 | 1 589 263 | 1 717 769 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 071 | 2 091 | 8 103 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 730 035 | 1 379 797 | 1 500 160 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 718 828 | 205 299 | 205 302 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 718 | 1 601 | 3 531 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 075 | 472 | 673 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 394 751 | 1 649 703 | 1 838 556 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 257 777 | 192 976 | 249 293 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 6 403 | 3 813 | 3 278 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 716 | 6 748 | 5 713 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 54 775 | 21 346 | 60 754 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 188 617 | 161 069 | 179 549 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 265 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 136 974 | 1 456 727 | 1 589 263 |
| Запасы на конец предыдущего года | 33 954 | 6 071 | 2 091 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 540 823 | 730 035 | 1 379 797 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 559 677 | 718 828 | 205 299 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 482 | 718 | 1 601 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 36 | 1 075 | 472 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 649 703 | 1 838 556 | 2 210 760 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 227 148 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 075 365 | 1 075 365 | 1 075 365 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 987 | 1 987 | 1 987 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 42 743 | 42 743 | 42 743 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 887 596 | 1 251 932 | 2 194 385 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 886 967 | 1 251 219 | 2 193 671 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 629 | 714 | 714 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 534 959 | 602 948 | 1 127 419 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 314 352 | 392 971 | 856 149 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 217 227 | 209 976 | 270 904 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 379 | 366 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 394 751 | 1 649 703 | 1 838 556 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 227 148 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 1 075 365 | 1 075 365 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 620 | 1 987 | 1 987 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 42 743 | 42 743 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 601 963 | 887 596 | 1 251 932 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 601 333 | 886 967 | 1 251 219 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 630 | 629 | 714 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 695 695 | 534 959 | 602 948 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 389 526 | 314 352 | 392 971 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 302 421 | 217 227 | 209 976 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 748 | 3 379 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 121 308 | 166 421 | 214 863 |
| Выручка за предыдущий год | 376 083 | 531 428 | 589 342 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 254 775 | 365 007 | 374 479 |
| Выручка за отчетный год | 531 428 | 589 342 | 553 898 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 166 421 | 214 863 | 235 814 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 49 692 | 85 515 | 91 781 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 126 354 | 136 778 | 164 220 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 365 007 | 374 479 | 318 084 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 78 226 | 49 692 | 85 515 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 112 822 | 126 354 | 136 778 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 42 021 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 71 037 | 30 160 | 16 776 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 96 207 | 141 676 | 188 679 |
| Прочие доходы за отчетный год | 885 916 | 531 213 | 178 142 |
| Прочие расходы за отчетный год | 809 100 | 672 166 | 1 325 289 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 42 021 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 69 549 | 71 037 | 30 160 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 206 302 | 96 207 | 141 676 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 696 331 | 885 916 | 531 213 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 799 861 | 809 100 | 672 166 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 968 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 84 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 26 224 | 28 307 | |
| Прочее за предыдущий год | 189 | 421 | 11 880 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 23 190 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 23 830 | 23 672 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 28 307 | 244 658 | |
| Прочее за отчетный год | 421 | 11 880 | 143 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 968 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 558 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 531,4 млн ₽ | 589,3 млн ₽ | 553,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 14,0 млн ₽ | -243,5 млн ₽ | -1,09 млрд ₽ |
| Активы | 1,65 млрд ₽ | 1,84 млрд ₽ | 2,21 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 227,1 млн ₽ | -16,3 млн ₽ | -1,11 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +10,9 % | -6,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,72 | 2,64 | 1,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,71 | 2,63 | 1,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,35 | 0,34 | 0,19 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | -0,01 | -0,50 |
| Финансовый рычаг | 6,26 | — | — |
| Рентабельность продаж | -1,8 % | -1,3 % | -3,6 % |
| Чистая рентабельность | 2,6 % | -41,3 % | -197,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | -13,2 % | -49,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,1 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,32 | 0,32 | 0,25 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 501 дн. | 855 дн. | 989 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 2 дн. | 9 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 217 дн. | 205 дн. | 311 дн. |
| Финансовый цикл | 290 дн. | 652 дн. | 687 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,63 | 0,62 | 0,34 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,24 | 0,54 | -5,96 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -50 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -197,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.