Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННЫХ УСЛУГ "ДЕЛОВОЙ ДОМ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР ЭЛЕКТРОННЫХ УСЛУГ "ДЕЛОВОЙ ДОМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 62 675 | 80 843 | 88 285 | 87 784 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 51 520 | 51 625 | 51 207 | 50 639 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 45 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 49 435 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 471 | 2 126 | 1 708 | 1 148 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 49 049 | 49 499 | 49 491 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 19 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 154 | 29 217 | 37 078 | 37 144 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 836 | 2 842 | 3 072 | 3 035 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 047 | 26 193 | 29 730 | 33 900 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 19 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 271 | 182 | 4 421 | 209 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 477 | 66 609 | 91 951 | 88 285 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 52 559 | 50 720 | 51 617 | 51 143 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 45 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 49 435 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 608 | 2 471 | 2 118 | 1 708 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 47 951 | 48 249 | 49 435 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 19 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 919 | 15 889 | 40 334 | 37 142 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 774 | 2 836 | 3 055 | 3 072 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 980 | 12 720 | 23 560 | 29 649 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 165 | 333 | 13 883 | 4 421 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 62 675 | 80 843 | 88 285 | 87 784 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 894 | 37 937 | 42 149 | 39 026 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 42 138 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 212 | 27 262 | 23 001 | 19 697 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 25 212 | 27 262 | 23 120 | 19 816 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 568 | 15 643 | 23 135 | 29 061 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 568 | 15 637 | 23 467 | 29 124 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 477 | 66 609 | 91 950 | 88 285 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 33 328 | 29 789 | 40 762 | 42 148 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 40 751 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 652 | 25 212 | 24 710 | 23 001 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 28 652 | 25 212 | 24 830 | 23 120 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 497 | 11 608 | 26 478 | 23 136 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 342 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 497 | 11 608 | 26 136 | 23 467 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 567 | 4 725 | 6 214 | 5 197 |
| Выручка за предыдущий год | 22 860 | 15 366 | 8 232 | 11 759 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 293 | 10 641 | 2 018 | 6 562 |
| Выручка за отчетный год | 10 570 | 15 879 | 11 759 | 9 812 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 422 | 10 718 | 7 843 | 7 612 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 422 | 10 718 | 5 197 | 7 612 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 646 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 148 | 5 161 | 3 916 | 2 200 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 567 | 4 725 | 4 705 | 5 197 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 509 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 661 | 1 896 | 4 363 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 244 | 1 931 | 3 155 | 3 486 |
| Прочие доходы за отчетный год | 220 | 500 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 2 170 | 126 | 146 | 263 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 922 | 805 | 1 896 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 006 | 4 244 | 3 739 | 3 155 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 220 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 639 | 2 170 | 161 | 146 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 742 | 292 | 1 386 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 180 | 661 | 510 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 661 | 515 | 454 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 146 | 1 386 | 3 909 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 146 | 1 386 | 3 909 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 292 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 751 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 40 762 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 138 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 149 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 387 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 387 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 387 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 387 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 149 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 40 762 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 123 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 865 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 18 650 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 213 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 742 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 143 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 829 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 770 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 52 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 52 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 363 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 363 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 893 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 205 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 688 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,4 млн ₽ | 8,1 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 3,9 млн ₽ |
| Активы | 62,7 млн ₽ | 80,8 млн ₽ | 88,3 млн ₽ | 87,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 30,9 млн ₽ | 37,9 млн ₽ | — | 39,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,70 | 1,87 | 1,60 | 1,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,27 | 1,69 | 1,48 | 1,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,01 | 0,19 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,49 | 0,47 | — | 0,44 |
| Финансовый рычаг | 1,03 | 1,13 | — | 1,25 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,9 % | 10,1 % | 1,6 % | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -7,9 % | 21,5 % | — | 10,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 168 дн. | 201 дн. | 286 дн. | 504 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 390 дн. | 1 106 дн. | 2 187 дн. | 4 832 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,41 | 0,46 | — | 0,22 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,31 | 2,75 | — | 1,78 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,28 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 44 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.