Финансы ООО "ИНКАХРАН - ПЛЮС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНКАХРАН - ПЛЮС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 714 | 9 473 | 11 586 | 9 572 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 039 | 2 329 | 2 232 | 2 045 |
| Основные средства на конец отчетного года | 679 | 933 | 769 | 576 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 360 | 1 220 | 1 197 | 1 197 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 176 | 266 | 272 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 675 | 7 144 | 9 354 | 7 527 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 103 | 4 157 | 5 517 | 5 767 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 76 | 77 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 490 | 2 645 | 3 218 | 1 555 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 82 | 266 | 542 | 205 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 578 | 8 714 | 9 473 | 11 586 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 664 | 2 039 | 2 329 | 2 232 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 444 | 679 | 933 | 769 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 220 | 1 220 | 1 220 | 1 197 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 140 | 176 | 266 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 914 | 6 675 | 7 144 | 9 354 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 338 | 4 103 | 4 157 | 5 517 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 76 | 76 | 77 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 496 | 2 414 | 2 645 | 3 218 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 80 | 82 | 266 | 542 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 714 | 9 473 | 11 586 | 9 572 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 108 | 1 843 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 108 | 843 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 5 | 9 | 4 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 5 | 9 | 4 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 654 | 12 971 | 8 469 | 7 725 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 850 | 6 542 | 714 | 340 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 126 | 5 552 | 6 471 | 6 027 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 877 | 1 284 | 1 358 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 678 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 578 | 8 714 | 9 473 | 11 586 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 108 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 108 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 5 | 9 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | 5 | 9 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 222 | 18 654 | 12 971 | 8 469 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 524 | 7 850 | 6 542 | 714 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 698 | 10 126 | 5 552 | 6 471 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 678 | 877 | 1 284 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 378 | 4 725 | 14 772 | 17 817 |
| Выручка за предыдущий год | 32 189 | 61 134 | 72 250 | 70 928 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 35 189 | 56 409 | 57 478 | 53 111 |
| Выручка за отчетный год | 61 134 | 72 250 | 70 928 | 56 084 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 772 | 17 817 | 9 003 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 273 | 8 749 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 499 | 9 068 | 9 555 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 407 | 57 478 | 53 111 | 47 081 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 727 | 8 273 | 8 749 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 998 | 6 499 | 9 068 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 649 | 8 052 | 8 271 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 326 | 292 | 113 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 496 | 225 | 123 | 156 |
| Прочие расходы за отчетный год | 827 | 154 | 488 | 773 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 458 | 70 | 8 052 | 8 271 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 328 | 326 | 292 | 113 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 55 | 496 | 225 | 123 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 75 | 827 | 154 | 488 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 438 | 6 611 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 292 | 506 | 1 646 | 1 747 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 3 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 140 | 35 | 90 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 367 | 1 646 | 1 747 | 106 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 | 3 | 5 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 35 | 90 | 5 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 438 | 6 611 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 438 | 6 611 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 438 | 6 611 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 61,1 млн ₽ | 72,3 млн ₽ | 70,9 млн ₽ | 56,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -297 тыс. ₽ | 6,4 млн ₽ | 6,6 млн ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 8,7 млн ₽ | 9,5 млн ₽ | 11,6 млн ₽ | 9,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -9,9 млн ₽ | -3,5 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +18,2 % | -1,8 % | -20,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,36 | 0,55 | 1,10 | 0,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 | 0,22 | 0,44 | 0,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 | 0,06 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | -1,14 | -0,37 | 0,27 | 0,19 |
| Финансовый рычаг | — | — | 2,73 | 4,19 |
| Рентабельность продаж | 1,2 % | 11,5 % | 12,3 % | -1,0 % |
| Чистая рентабельность | -0,5 % | 8,9 % | 9,3 % | -2,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,4 % | 68,0 % | 57,1 % | -13,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 212,7 % | -68,6 % |
| Оборачиваемость активов | 7,02 | 7,63 | 6,12 | 5,86 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 15 дн. | 13 дн. | 17 дн. | 10 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 25 дн. | 26 дн. | 38 дн. | 45 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.