Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ "ЭВЕРЕСТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ "ЭВЕРЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 149 045 | 75 202 | 40 147 | 53 348 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 601 | 4 977 | 2 801 | 1 072 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 533 | 4 967 | 2 781 | 1 072 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 20 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 68 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 143 444 | 70 226 | 37 347 | 52 276 |
| Запасы на конец отчетного года | 76 659 | 32 804 | 16 870 | 16 085 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 448 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 647 | 33 528 | 19 710 | 34 137 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 48 850 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 840 | 3 894 | 767 | 2 054 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 81 963 | 149 045 | 75 202 | 40 173 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 637 | 5 601 | 4 977 | 2 801 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 637 | 5 533 | 4 967 | 2 781 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 68 | 10 | 20 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 77 326 | 143 444 | 70 226 | 37 373 |
| Запасы на конец предыдущего года | 43 761 | 76 659 | 32 804 | 16 870 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 891 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 090 | 58 945 | 33 528 | 19 736 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 300 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 21 284 | 7 840 | 3 894 | 767 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 149 045 | 75 202 | 40 147 | 53 348 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 45 316 | 36 273 | 18 072 | 33 213 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 908 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 43 409 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 193 | 21 | 8 | 3 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 193 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 21 | 8 | 3 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 103 536 | 38 909 | 22 067 | 20 133 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 335 | 1 658 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 103 536 | 38 574 | 22 067 | 18 475 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 81 963 | 149 045 | 75 202 | 40 173 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 291 | 45 316 | 36 273 | 18 072 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 908 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 383 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 193 | 21 | 8 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 193 | 21 | 8 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 44 672 | 103 536 | 38 909 | 22 093 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 335 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 44 672 | 103 536 | 38 574 | 22 093 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 322 | 37 375 | 11 453 | 6 517 |
| Выручка за предыдущий год | 132 539 | 209 957 | 91 309 | 55 971 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 100 217 | 172 582 | 79 856 | 49 454 |
| Выручка за отчетный год | 209 957 | 91 309 | 55 971 | 108 592 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 67 218 | 11 453 | 6 517 | 7 881 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 37 375 | 11 453 | 6 517 | 7 881 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 29 843 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 142 739 | 79 856 | 49 454 | 100 711 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 400 | 37 375 | 11 453 | 6 517 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 922 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 723 | 22 905 | 15 155 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 152 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 85 | 7 | 58 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 13 831 | 32 455 | 3 970 | 31 263 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 635 | 20 918 | 28 550 | 23 931 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 848 | 29 723 | 22 905 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 93 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 85 | 7 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 895 | 14 983 | 32 455 | 3 969 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 540 | 22 635 | 20 918 | 28 549 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 242 | 23 272 | 18 048 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 606 | 6 451 | 4 857 | 131 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 296 | 4 857 | 131 | 15 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 38 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 272 | 18 048 | 15 140 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 272 | 18 048 | 15 140 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 242 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 908 | 1 908 | 1 908 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 409 | 34 365 | 16 165 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 45 317 | 36 273 | 18 073 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 908 | 1 908 | 1 908 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 365 | 16 165 | 31 305 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 36 273 | 18 073 | 33 213 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 048 | 15 140 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 048 | 15 140 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 048 | 15 140 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 048 | 15 140 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 092 | 18 200 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 27 092 | 18 200 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 200 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 18 200 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 092 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 27 092 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 967 | 8 653 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 316 | 101 203 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 56 334 | 86 170 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 982 | 15 033 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 56 349 | 92 550 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 43 955 | 81 816 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 058 | 4 962 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 80 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 361 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 895 | 5 772 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 29 380 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 226 871 | 14 690 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 226 871 | 14 690 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 229 531 | 14 690 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 229 531 | 14 690 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 500 | 1 600 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 500 | 1 600 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 850 | 8 966 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 100 | 8 966 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 750 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 287 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 23,3 млн ₽ | 18,0 млн ₽ | -18,2 млн ₽ | 15,1 млн ₽ |
| Активы | 149,0 млн ₽ | 75,2 млн ₽ | 40,1 млн ₽ | 53,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 45,3 млн ₽ | 36,3 млн ₽ | 18,1 млн ₽ | 33,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,39 | 1,80 | 1,69 | 2,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,60 | 0,96 | 0,93 | 1,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,55 | 0,10 | 0,03 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,30 | 0,48 | 0,45 | 0,62 |
| Финансовый рычаг | 2,29 | 1,07 | 1,22 | 0,61 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,6 % | 24,0 % | -45,3 % | 28,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 51,4 % | 49,8 % | -100,7 % | 45,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 196 дн. | 150 дн. | 125 дн. | 58 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 265 дн. | 176 дн. | 163 дн. | 67 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,28 | 0,45 | 0,41 | 0,61 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 4,50 | 5,76 | 0,33 | 7,59 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,60 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.