Финансы ЗАО ФИП "КОМПАС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИНАНСОВО-ИНВЕСТИЦИОННОЕ ПАРТНЕРСТВО "КОМПАС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 137 168 | 126 494 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 123 253 | 8 266 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 820 | 8 266 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 114 433 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 915 | 118 228 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 588 | 113 217 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 638 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 327 | 223 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 148 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 143 778 | 133 296 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 127 533 | 119 997 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 817 | 8 820 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 111 177 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 117 716 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 244 | 13 299 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 9 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 927 | 8 177 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 638 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 317 | 327 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 148 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 137 168 | 126 494 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 61 604 | 21 960 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 60 000 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 989 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 318 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 318 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 75 245 | 104 534 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 53 818 | 79 271 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 21 387 | 25 263 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 40 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 143 778 | 133 296 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 68 623 | 58 665 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 60 000 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 989 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 336 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 336 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 74 818 | 74 631 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 53 818 | 53 819 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 784 | 20 811 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 216 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 92 911 | 34 135 |
| Выручка за предыдущий год | 44 983 | 34 946 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 928 | 811 |
| Выручка за отчетный год | 34 946 | 28 444 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 689 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 791 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 40 833 | 755 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 40 022 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 631 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 383 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 743 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 540 | 100 036 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 091 | 127 279 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 263 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 384 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 244 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 563 | 156 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 456 | 3 091 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 400 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 269 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 34,9 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -7,0 млн ₽ | -36,7 млн ₽ |
| Активы | 137,2 млн ₽ | 126,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 61,6 млн ₽ | 22,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,18 | 1,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,18 | 1,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,45 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 1,23 | 4,76 |
| Рентабельность продаж | -16,8 % | — |
| Чистая рентабельность | -20,1 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,1 % | -29,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -11,4 % | -167,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,25 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 142 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,13 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.