Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ СУВЕНИР",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ СУВЕНИР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 981 | 18 582 | 19 988 | 16 938 | 11 990 | 11 324 | 9 725 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 62 | 39 | 47 | 111 | 1 470 | 2 758 | 2 846 |
| Основные средства на конец отчетного года | 62 | 39 | 47 | 111 | 1 470 | 2 758 | 2 846 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 919 | 18 543 | 19 942 | 16 827 | 10 520 | 8 566 | 6 878 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 591 | 5 610 | 6 411 | 2 289 | 2 918 | 666 | 341 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 161 | 10 186 | 12 961 | 14 446 | 6 615 | 7 301 | 5 791 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 167 | 2 747 | 570 | 92 | 987 | 599 | 746 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 291 | 32 981 | 18 582 | 19 989 | 16 938 | 11 990 | 11 324 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 103 | 62 | 39 | 47 | 111 | 1 470 | 2 758 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 103 | 62 | 39 | 47 | 111 | 1 470 | 2 758 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 188 | 32 919 | 18 543 | 19 942 | 16 827 | 10 520 | 8 566 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 040 | 13 591 | 5 610 | 6 411 | 2 289 | 2 918 | 666 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 335 | 15 161 | 10 186 | 12 961 | 14 446 | 6 615 | 7 301 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 813 | 4 167 | 2 747 | 570 | 92 | 987 | 599 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 981 | 18 582 | 19 988 | 16 938 | 11 990 | 11 324 | 9 725 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 607 | 1 602 | 2 306 | 2 238 | 1 877 | 2 263 | 2 443 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 119 | 145 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 119 | 145 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 31 374 | 16 980 | 17 682 | 14 700 | 10 113 | 8 942 | 7 137 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 850 | 2 420 | 4 564 | 108 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 374 | 16 130 | 15 262 | 10 136 | 10 113 | 8 942 | 7 029 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 291 | 32 981 | 18 582 | 19 988 | 16 938 | 11 990 | 11 324 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 966 | 1 607 | 1 602 | 2 306 | 2 238 | 1 877 | 2 263 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 428 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 428 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 325 | 31 374 | 16 980 | 17 682 | 14 700 | 10 113 | 8 633 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 850 | 2 420 | 4 564 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 325 | 31 374 | 16 130 | 15 262 | 10 136 | 10 113 | 8 633 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 86 487 | 983 | 53 | 496 | 128 | 1 180 | |
| Выручка за предыдущий год | 43 638 | 46 974 | 12 220 | 88 480 | 33 783 | 33 763 | 43 684 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 849 | 45 991 | 12 167 | 87 984 | 33 655 | 35 253 | 42 504 |
| Выручка за отчетный год | 46 974 | 12 220 | 88 480 | 33 783 | 33 763 | 43 684 | 33 518 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 53 | 496 | 128 | 1 180 | 49 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 53 | 496 | 128 | 1 180 | 49 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 45 991 | 12 167 | 87 984 | 33 655 | 35 253 | 42 504 | 33 469 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 983 | 53 | 496 | 128 | 1 180 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 127 | 53 | 409 | 72 | 637 | 357 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 2 316 | 186 | 482 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 121 | 53 | 87 | 56 | 1 137 | 729 | 174 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 129 | 868 | 53 | 409 | 72 | 637 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 | 6 | 2 316 | 186 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 118 | 121 | 53 | 87 | 56 | 1 137 | 729 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 546 | 654 | 312 | 45 | 386 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 136 | 214 | 5 | 97 | 27 | 50 | 251 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 214 | 5 | 97 | 27 | 50 | 251 | 177 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 654 | 312 | 45 | 386 | 180 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 654 | 312 | 45 | 386 | 180 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -5 тыс. ₽ | 312 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ | -361 тыс. ₽ | 386 тыс. ₽ | 180 тыс. ₽ |
| Активы | 18,6 млн ₽ | 20,0 млн ₽ | 16,9 млн ₽ | 12,0 млн ₽ | 11,3 млн ₽ | 9,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,6 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 2,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 1,13 | 1,14 | 1,04 | 0,96 | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,76 | 0,77 | 0,99 | 0,75 | 0,88 | 0,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,03 | 0,01 | 0,10 | 0,07 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,09 | 0,12 | 0,13 | 0,16 | 0,20 | 0,25 |
| Финансовый рычаг | 10,60 | 7,67 | 6,57 | 5,39 | 4,00 | 2,98 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 1,6 % | 0,3 % | -3,0 % | 3,4 % | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -0,3 % | 13,5 % | 2,0 % | -19,2 % | 17,1 % | 7,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 168 дн. | 27 дн. | 25 дн. | 30 дн. | 6 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.