Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИА ТЕХНИК ГРУП", Ижевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВИА ТЕХНИК ГРУП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 215 963 | 218 240 | 292 976 | 269 783 | 164 671 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 200 | 11 396 | 3 047 | 8 500 | 6 245 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 336 | 230 | 103 | 5 578 | 3 320 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 864 | 9 717 | 1 449 | 1 400 | 1 400 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 448 | 1 495 | 1 522 | 1 525 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 213 764 | 206 844 | 289 929 | 261 282 | 158 426 |
| Запасы на конец отчетного года | 52 897 | 95 223 | 88 583 | 64 940 | 64 816 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 055 | 1 625 | 8 163 | 3 951 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 160 867 | 107 571 | 186 195 | 177 450 | 79 796 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 200 | 8 249 | 1 774 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 726 | 5 253 | 2 431 | 8 066 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 269 | 74 | 49 | 23 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 178 402 | 202 814 | 218 240 | 292 976 | 269 783 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 777 | 2 200 | 3 128 | 2 998 | 8 500 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 630 | 336 | 230 | 103 | 5 578 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 147 | 1 400 | 1 449 | 1 400 | 1 400 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 464 | 1 448 | 1 495 | 1 522 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 177 624 | 200 614 | 215 112 | 289 978 | 261 282 |
| Запасы на конец предыдущего года | 66 799 | 52 897 | 95 223 | 88 583 | 64 940 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 126 | 1 055 | 1 625 | 8 163 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 105 940 | 138 964 | 107 571 | 186 195 | 177 450 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 504 | 8 268 | 8 249 | 8 249 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 885 | 1 726 | 5 253 | 2 431 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 123 | 1 268 | 74 | 49 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 215 963 | 218 240 | 292 976 | 269 783 | 164 670 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 825 | 71 339 | 85 217 | 82 930 | 76 612 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 71 329 | 85 207 | 82 920 | 76 602 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 231 | 9 731 | 9 301 | 48 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 231 | 9 731 | 9 301 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 48 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 149 907 | 137 170 | 198 458 | 186 853 | 88 010 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 69 473 | 4 873 | 53 654 | 50 599 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 70 891 | 130 880 | 142 988 | 134 237 | 85 886 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 417 | 1 815 | 2 016 | 2 125 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 9 543 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 178 402 | 202 814 | 218 240 | 292 976 | 269 783 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 48 492 | 55 825 | 71 339 | 85 217 | 82 930 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 55 815 | 71 329 | 85 207 | 82 920 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 231 | 10 231 | 9 731 | 9 301 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 231 | 10 231 | 9 731 | 9 301 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 119 679 | 136 758 | 137 170 | 198 458 | 186 853 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 36 336 | 69 473 | 4 873 | 53 654 | 50 599 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 78 995 | 65 757 | 130 880 | 142 988 | 134 237 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 528 | 1 417 | 1 815 | 2 016 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 348 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 680 508 | 128 027 | 68 710 | 45 135 | 89 734 |
| Выручка за предыдущий год | 349 375 | 376 322 | 248 639 | 180 479 | 241 706 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 331 133 | 248 295 | 179 929 | 135 344 | 151 972 |
| Выручка за отчетный год | 376 322 | 248 639 | 180 479 | 241 706 | 102 653 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 68 710 | 45 135 | 89 734 | 38 896 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 903 | 59 683 | 561 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 59 807 | 45 519 | 30 051 | 38 235 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 100 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 354 314 | 179 929 | 135 344 | 151 972 | 63 757 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 22 008 | 8 903 | 59 683 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 106 019 | 59 807 | 45 519 | 30 051 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 76 945 | 6 608 | 15 299 | 13 069 | 41 571 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 2 500 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 830 | 809 | 807 | 483 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 316 | 5 854 | 4 787 | 9 983 | 1 084 |
| Прочие доходы за отчетный год | 31 922 | 92 566 | 84 418 | 36 587 | 199 141 |
| Прочие расходы за отчетный год | 37 707 | 92 337 | 64 757 | 74 025 | 157 530 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 77 722 | 8 907 | 6 608 | 15 299 | 13 069 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 500 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 832 | 830 | 809 | 807 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 074 | 7 316 | 5 854 | 4 787 | 9 983 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 35 159 | 31 090 | 92 566 | 84 418 | 36 587 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 41 489 | 37 707 | 92 337 | 64 757 | 74 025 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 340 | 7 334 | 5 314 | 13 878 | 11 590 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 498 | 1 890 | 2 278 | 1 468 | 1 506 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 317 | 984 | 47 | 27 | |
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 573 | 2 278 | 1 468 | 1 506 | 502 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 28 | 1 639 | 1 135 | 7 767 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 208 | 28 | 1 639 | 1 135 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 48 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 984 | 47 | 27 | 3 | |
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 334 | 5 314 | 13 878 | 11 590 | 41 024 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 334 | 5 314 | 13 878 | 11 590 | 41 024 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 334 | 5 314 | 13 878 | 11 590 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 376,3 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | 7,3 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 13,9 млн ₽ | 11,6 млн ₽ |
| Активы | 216,0 млн ₽ | 218,2 млн ₽ | 293,0 млн ₽ | 269,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 55,8 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | 1,51 | 1,46 | 1,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | 0,80 | 1,01 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,07 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,26 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 2,87 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 5,8 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,9 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,4 % | 2,4 % | 4,7 % | 4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 13,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,74 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 156 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 54 дн. | 193 дн. | 239 дн. | 156 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 73 дн. | 266 дн. | 386 дн. | 322 дн. |
| Финансовый цикл | 137 дн. | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,30 | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,40 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.