Налоговые новости:

Финансы ООО "ПЕНКСЕН", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕНКСЕН" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	92 475	87 277	76 942	69 535	76 179	68 904	68 800
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	64 250	69 163	64 904	61 982	60 178	58 814	57 540
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	22 576	21 449	17 194	14 223	12 419	11 055	9 781
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	41 664	47 710	47 710	47 759	47 759	47 759	47 759
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	10	4
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	28 225	18 114	12 038	7 553	16 001	10 090	11 260
Запасы на конец отчетного года	1	1	1	1	1	1	2
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	1 141
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	4 857	10 978	7 393	5 905	11 306	8 357	8 759
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		4 000	4 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 592	825	619	1 647	4 694	1 732	2 499
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	20 634	2 310	25
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	102 722	92 475	87 276	77 026	69 375	76 179	68 904
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	66 252	64 250	69 162	64 903	61 982	60 178	58 814
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	24 573	22 576	21 449	17 194	14 223	12 419	11 055
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	41 664	41 664	47 709	47 709	47 759	47 759	47 759
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	15	10	4
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	36 470	28 225	18 114	12 123	7 393	16 001	10 090
Запасы на конец предыдущего года	1	1	1	1	1	1	1
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	4 609	1 141
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	2 922	4 857	10 978	11 503	5 745	11 306	8 357
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года			4 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	981	1 592	825	619	1 647	4 694	1 732
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	27 957	20 634	2 310
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	92 475	87 277	76 942	69 535	76 179	68 904	68 800
ИТОГО капитал на конец отчетного года	72 908	76 140	48 245	64 551	73 880	63 986	64 316
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	15 100	15 100	15 100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	57 808	61 040	33 145
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	14 685	320
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	14 685	320
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	4 882	10 817	28 697	4 984	2 299	4 918	4 484
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 618	245	17 567
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	3 264	10 572	11 130	4 984	2 299	4 918	4 484
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	102 722	92 475	87 276	77 026	69 375	76 179	68 904
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	70 201	72 908	76 140	48 386	64 391	73 880	63 986
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	15 100	15 100	15 100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	55 101	57 808	61 040
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	28 832	14 685	320
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	28 832	14 685	320
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	3 689	4 882	10 816	28 640	4 984	2 299	4 918
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	869	1 618	245	17 567
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	2 820	3 264	10 571	11 073	4 984	2 299	4 918
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	22 707	37 527	49 726	17 024	30 288	27 850	26 369
Выручка за предыдущий год	22 707	37 527	49 726	47 007	52 618	50 409	47 240
Себестоимость продаж за предыдущий год				29 983	22 330	22 559	20 871
Выручка за отчетный год	37 527	49 726	47 007	52 618	50 409	47 240	46 341
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	37 527	49 726	47 007	30 288	27 850	26 369	23 063
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	2 185	1 071	17 024	30 288	27 850	26 369	23 063
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	35 342	48 655	29 983
Себестоимость продаж за отчетный год				22 330	22 559	20 871	23 278
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	1 592	2 185	1 071	17 024	30 288	27 850	26 369
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	21 115	35 342	48 655
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	2 755	3 317	15 211	31 453	29 077	17 968	17 733
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	2 412	2 893	1 702
Проценты к получению за отчетный год		9	893
Проценты к уплате за отчетный год	1 289	227	82
Прочие доходы за отчетный год		134	59	2 177	2 416	1 000	302
Прочие расходы за отчетный год	553	563	4 385	1 012	1 189	9 401	5 632
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	4 639	2 755	3 317	15 207	31 292	29 077	17 968
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год	4 619	2 412	2 893
Проценты к получению за предыдущий год			9
Проценты к уплате за предыдущий год	1 033	1 289	227
Прочие доходы за предыдущий год			134	2 568	2 016	2 416	1 000
Прочие расходы за предыдущий год	539	553	563	4 385	1 012	1 189	9 401
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	4 628	2 681	3 232	12 106	29 406	27 612	16 544
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	19	69	79	3 101	1 886	1 465	1 424
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	15
Прочее за предыдущий год	7
Текущий налог на прибыль за отчетный год	69	79	3 101	1 886	1 465	1 424	1 403
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год			63
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	2 681	3 232	12 106	29 567	27 612	16 544	16 330
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	2 681	3 232	12 106	29 567	27 612	16 544	16 330
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	4 628	2 681	3 232
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	15 100	15 100	15 100
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	55 101	57 808	61 040
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	70 201	72 908	76 140
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	15 100	15 100	15 100
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	57 808	61 040	33 145
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	72 908	76 140	48 245
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 707	3 232	12 105
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	2 707	3 232	12 105
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 707	3 232	12 105
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 707	3 232	12 105
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			40 000
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			40 000
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			40 000
Дивиденды (ИТОГО)			40 000
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года		76 140
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		72 908

Движение денежных средств

	2012	2013	2014
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	12 659
Поступления – всего за отчетный год	45 128	59 140	70 698
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	45 128	49 855	54 620
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		9 285	16 078
Платежи – всего за отчетный год	32 469	62 800	87 958
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	25 330	23 511	14 870
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	3 756	4 027	4 667
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		100
Налога на прибыль организаций за отчетный год		29
Прочие платежи за отчетный год	3 383	35 133	68 421
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	2 630	2 893
Поступления – всего за отчетный год	2 630	2 893	1 786
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год			80
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	2 412	2 893	1 706
Прочие поступления за отчетный год	218
Платежи – всего за отчетный год			2 000
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год			2 000
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			17 268
Поступления – всего за отчетный год			17 500
Получение кредитов и займов за отчетный год			17 500
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	14 678		232
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	14 678		232
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	611
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	29,6 млн ₽	27,6 млн ₽	16,5 млн ₽	16,3 млн ₽
Активы	69,5 млн ₽	76,2 млн ₽	68,9 млн ₽	68,8 млн ₽
Капитал и резервы	64,6 млн ₽	73,9 млн ₽	64,0 млн ₽	64,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,52	6,96	2,05	2,51
Коэффициент быстрой ликвидности	1,52	6,96	2,05	2,51
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,33	2,04	0,35	0,56
Коэффициент автономии	0,93	0,97	0,93	0,93
Финансовый рычаг	0,08	0,03	0,08	0,07
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	42,5 %	36,2 %	24,0 %	23,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	45,8 %	37,4 %	25,9 %	25,4 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	0 дн.	0 дн.	0 дн.	0 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	81 дн.	37 дн.	86 дн.	70 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,34	0,86	0,51	0,60
Модель Альтмана (Z"-счёт)	16,88	37,49	15,91	17,44

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.