Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСЭНЕРГОСЕТЬСТРОЙ",
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСЭНЕРГОСЕТЬСТРОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 908 454 | 858 780 | 820 107 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 46 162 | 109 320 | 113 725 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 9 726 | 71 069 | 78 238 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 36 436 | 38 251 | 35 488 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 862 292 | 749 460 | 706 381 |
| Запасы на конец отчетного года | 299 274 | 442 997 | 302 507 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 59 | 1 038 | 7 779 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 384 366 | 251 773 | 339 493 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 170 100 | 50 000 | 50 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 378 | 3 248 | 6 278 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 114 | 404 | 325 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 300 771 | 929 613 | 858 780 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 978 | 45 103 | 109 320 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 607 | 8 661 | 71 069 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 27 372 | 36 441 | 38 251 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 264 793 | 884 511 | 749 460 |
| Запасы на конец предыдущего года | 52 365 | 299 253 | 442 997 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 232 | 20 937 | 1 038 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 157 353 | 384 796 | 251 773 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 50 000 | 170 000 | 50 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 480 | 6 378 | 3 248 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 364 | 3 147 | 404 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 908 454 | 858 780 | 820 107 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 299 | 34 711 | 36 917 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 28 249 | 28 249 | 28 249 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 17 817 | 17 817 | 17 817 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 734 | 39 535 | 153 886 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 29 750 | 144 101 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 734 | 9 785 | 9 785 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 867 421 | 784 534 | 629 304 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 93 | 7 630 | 25 573 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 865 213 | 776 904 | 603 732 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 116 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 300 771 | 929 614 | 858 780 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 29 107 | 31 271 | 34 711 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 28 249 | 28 249 | 28 249 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 17 817 | 17 817 | 17 817 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 | 9 734 | 39 535 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 29 750 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 30 | 9 734 | 9 785 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 271 634 | 888 609 | 784 534 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 679 | 93 | 7 630 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 269 208 | 886 021 | 776 904 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 747 | 2 495 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 109 | 34 454 | 54 382 |
| Выручка за предыдущий год | 171 348 | 144 058 | 300 419 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 171 239 | 109 604 | 246 037 |
| Выручка за отчетный год | 144 058 | 300 419 | 550 923 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 454 | 54 382 | 98 615 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 429 | 27 017 | 98 615 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 025 | 27 365 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 109 604 | 246 037 | 452 308 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 109 | 20 429 | 27 017 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 025 | 27 365 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 615 | 2 008 | 5 531 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 293 | 4 856 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 424 | 25 978 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 086 | 60 062 | 141 078 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 900 | 87 940 | 213 040 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 589 | 2 615 | 2 008 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 293 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 424 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 740 | 5 086 | 60 062 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 849 | 22 900 | 87 940 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 517 | 3 440 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 132 | 402 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 16 | 51 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 1 810 | |
| Прочее за предыдущий год | 966 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 132 | 402 | 1 106 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 132 | 147 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 692 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 065 | 1 810 | 5 713 |
| Прочее за отчетный год | 339 | 27 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 517 | 3 440 | 2 206 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 517 | 3 440 | 2 206 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 517 | 3 440 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 28 249 | 28 249 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 17 817 | 17 817 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 438 | 31 270 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 28 249 | 28 249 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 17 817 | 17 817 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 38 092 | 34 710 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 654 | 3 440 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 654 | 3 440 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 654 | 3 440 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 654 | 3 440 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 31 299 | 34 711 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 107 | 31 270 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 99 065 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 694 666 | 309 559 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 579 725 | 299 140 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 114 941 | 10 419 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 595 601 | 482 931 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 533 333 | 349 083 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 776 | 8 092 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 402 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 492 | 125 354 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 424 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 4 424 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 114 814 | 174 666 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 114 814 | 174 666 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 96 000 | 158 243 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 13 750 | 9 130 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 064 | 7 293 | |
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 213 879 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 144,1 млн ₽ | 300,4 млн ₽ | 550,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Активы | 908,5 млн ₽ | 858,8 млн ₽ | 820,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 31,3 млн ₽ | 34,7 млн ₽ | 36,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +108,5 % | +83,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 | 0,96 | 1,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,39 | 0,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,20 | 0,07 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,04 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 28,03 | 23,74 | 21,21 |
| Рентабельность продаж | 14,2 % | 9,0 % | 17,9 % |
| Чистая рентабельность | 1,1 % | 1,1 % | 0,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,4 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,8 % | 9,9 % | 6,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,16 | 0,35 | 0,67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 974 дн. | 306 дн. | 225 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 997 дн. | 657 дн. | 244 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 881 дн. | 1 153 дн. | 487 дн. |
| Финансовый цикл | -911 дн. | -189 дн. | -18 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,01 | -0,05 | 0,11 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -0,03 | -0,25 | 0,67 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.