Финансы ЗАО "СПРИНТНЕТ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПРИНТНЕТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 157 865 | 253 010 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 554 | 24 737 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 29 518 | 21 701 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 036 | 3 036 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 125 311 | 228 273 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 518 | 48 791 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 95 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 202 | 115 170 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 150 | 150 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 652 | 55 428 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 789 | 8 639 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 300 465 | 157 865 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 48 231 | 32 554 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 45 195 | 29 518 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 036 | 3 036 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 252 235 | 125 311 |
| Запасы на конец предыдущего года | 52 559 | 51 518 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 71 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 183 475 | 40 202 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 150 | 150 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 645 | 21 652 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 15 335 | 11 789 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 157 865 | 253 010 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 638 | 6 437 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 638 | 3 437 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 690 | 31 183 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 27 690 | 31 183 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 124 537 | 215 390 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 50 762 | 68 233 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 73 775 | 147 157 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 300 465 | 157 865 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 989 | 5 638 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 989 | 2 638 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 195 | 27 690 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 195 | 27 690 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 263 282 | 124 537 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 64 065 | 50 762 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 199 217 | 73 775 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 141 995 | 142 034 |
| Выручка за предыдущий год | 474 718 | 382 843 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 332 723 | 240 809 |
| Выручка за отчетный год | 382 843 | 420 623 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 142 034 | 186 245 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 655 | 11 857 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 98 235 | 131 164 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 37 144 | 43 224 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 240 809 | 234 378 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 719 | 6 655 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 38 554 | 98 235 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 86 722 | 37 144 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 394 | 1 418 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 11 325 | 8 957 |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 089 | 14 099 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 025 | 15 581 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 137 | 1 394 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 907 | 11 325 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 81 266 | 11 089 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 83 941 | 5 025 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 437 | 649 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 699 | 740 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 5 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 740 | 620 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 5 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 649 | 798 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 649 | 798 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 437 | 649 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 989 | 2 638 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 989 | 5 638 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 638 | 3 437 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 638 | 6 437 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 649 | 799 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 649 | 799 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 649 | 799 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 649 | 799 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 638 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 989 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 36 771 | 32 014 |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 936 310 | 8 574 640 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 281 591 | 350 049 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 654 719 | 8 224 591 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 899 539 | 8 542 626 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 383 390 | 350 911 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 935 | 8 415 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 539 | 8 011 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 957 | 702 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 496 718 | 8 174 587 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 601 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 976 | 285 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 976 | 285 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 375 | 1 781 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 375 | 1 781 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 259 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 526 209 | 1 834 109 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 526 209 | 1 834 109 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 543 574 | 1 830 850 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 543 574 | 1 830 850 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 007 | 33 777 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 382,8 млн ₽ | 420,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 649 тыс. ₽ | 798 тыс. ₽ |
| Активы | 157,9 млн ₽ | 253,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,6 млн ₽ | 6,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +9,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 1,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,04 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 27,00 | 38,31 |
| Рентабельность продаж | 1,7 % | 2,8 % |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | 0,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,5 % | 12,4 % |
| Оборачиваемость активов | 2,43 | 1,66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 38 дн. | 100 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 78 дн. | 76 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 112 дн. | 229 дн. |
| Финансовый цикл | 5 дн. | -53 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,01 | 0,06 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 0,18 | 0,44 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,06 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.