Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕКТР", Переславль-залесский
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 190 664 | 238 632 | 483 394 | 298 650 | 348 600 | 253 340 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 183 432 | 231 301 | 358 750 | 12 124 | 11 563 | 4 705 |
| Основные средства на конец отчетного года | 183 432 | 231 301 | 358 750 | 12 124 | 11 563 | 4 705 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 232 | 7 331 | 124 644 | 286 526 | 337 037 | 248 635 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 798 | 3 747 | 6 062 | 7 780 | 12 037 | 11 210 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 484 | 16 806 | 3 324 | 3 308 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 430 | 3 529 | 116 489 | 253 535 | 318 412 | 234 073 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 55 | 573 | 8 405 | 3 250 | 14 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 36 | 14 | 30 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 228 311 | 190 664 | 238 632 | 483 394 | 298 651 | 348 600 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 222 628 | 183 432 | 231 301 | 358 750 | 12 124 | 11 563 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 222 628 | 183 432 | 231 301 | 358 750 | 12 124 | 11 563 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 683 | 7 232 | 7 331 | 124 644 | 286 527 | 337 037 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 560 | 3 798 | 3 747 | 6 062 | 7 780 | 12 037 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 484 | 16 806 | 3 324 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 037 | 3 430 | 3 529 | 116 489 | 253 536 | 318 412 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 086 | 4 | 55 | 573 | 8 405 | 3 250 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 36 | 14 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 190 664 | 238 632 | 483 394 | 298 650 | 348 600 | 253 340 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 187 903 | 234 035 | 301 150 | 201 255 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 184 719 | 234 696 | 364 486 | 17 480 | 17 312 | 17 312 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 223 022 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 150 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 150 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 761 | 4 597 | 180 094 | 499 905 | 651 272 | 644 004 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 761 | 4 597 | 178 798 | 499 423 | 649 036 | 641 767 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 20 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 276 | 462 | 2 216 | 2 217 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 228 311 | 190 664 | 238 632 | 483 394 | 298 651 | 348 600 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 227 580 | 187 903 | 234 035 | 301 150 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 224 402 | 184 719 | 234 696 | 364 486 | 17 480 | 17 312 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 150 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 150 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 731 | 2 761 | 4 597 | 180 094 | 499 927 | 651 273 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 731 | 2 761 | 4 597 | 178 798 | 499 443 | 649 036 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 276 | 464 | 2 217 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 954 | 9 766 | 5 747 | |||
| Выручка за предыдущий год | 40 852 | 41 901 | 38 220 | 223 827 | 546 973 | 498 380 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 31 898 | 32 135 | 32 473 | 294 563 | 753 472 | 618 593 |
| Выручка за отчетный год | 41 901 | 38 220 | 223 827 | 546 973 | 498 380 | 349 128 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 766 | 5 747 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 294 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 472 | 6 555 | 1 952 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 32 135 | 32 473 | 294 563 | 753 472 | 618 593 | 471 665 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 686 | 3 294 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 268 | 6 472 | 6 555 | 1 952 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 483 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 024 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 33 | 27 596 | 77 017 | 49 733 | 44 839 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 811 | 2 614 | 17 315 | 24 301 | 22 195 | 19 892 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 435 | 483 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 024 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 33 | 27 596 | 77 017 | 49 733 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 251 | 2 811 | 2 614 | 17 315 | 24 301 | 22 195 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 | 12 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 423 | 471 | 451 | |||
| Прочее за отчетный год | 471 | 451 | 264 | 151 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 | 12 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 224 402 | 184 719 | 234 696 | 234 696 | 17 480 | 17 312 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 227 580 | 187 904 | 234 035 | 171 360 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 | 4 287 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 184 719 | 234 696 | 364 486 | 17 480 | 17 312 | 17 312 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 223 022 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 187 904 | 234 035 | 301 150 | 201 255 | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 129 790 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 | 49 971 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 | 49 971 | 129 790 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 129 790 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 129 790 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 39 683 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | 3 840 | 62 675 | 155 399 | 96 730 | 87 987 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 39 688 | 3 840 | 62 675 | 155 399 | 96 730 | 87 987 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 840 | 62 675 | 153 934 | 96 730 | 87 987 | |
| Убыток (ИТОГО) | 3 840 | 62 675 | 153 934 | 96 730 | 87 987 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 39 683 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 39 688 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 49 977 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 187 904 | 234 054 | 301 150 | 201 269 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 227 581 | 187 904 | 234 054 | 301 150 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 51 | 574 | 60 211 | 123 857 | 10 852 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 40 401 | 38 413 | 160 696 | 414 748 | 246 877 | 109 806 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 39 898 | 37 995 | 112 053 | 320 204 | 204 213 | 93 144 |
| Прочие поступления за отчетный год | 503 | 418 | 48 643 | 94 544 | 42 664 | 16 662 |
| Платежи – всего за отчетный год | 41 483 | 38 362 | 160 122 | 354 537 | 123 020 | 98 954 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 650 | 16 646 | 100 576 | 223 423 | 15 540 | 3 392 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 532 | 15 089 | 58 294 | 126 975 | 106 357 | 95 059 |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 301 | 6 627 | 1 252 | 4 139 | 1 123 | 503 |
| Платежи – всего за отчетный год | 56 | 300 | 10 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 56 | 300 | 10 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 51 | 518 | 59 911 | 123 857 | 10 842 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -153,9 млн ₽ | -96,7 млн ₽ |
| Активы | 298,7 млн ₽ | 348,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 201,3 млн ₽ | -302,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,67 | -0,87 |
| Финансовый рычаг | 0,48 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -51,5 % | -27,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -76,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,52 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -87 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.