Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАСТ", Тюмень
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 619 | 11 708 | 13 696 | 14 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 239 | 1 484 | 977 | 728 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 075 | 1 185 | 628 | 373 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 164 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 299 | 349 | 355 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 380 | 10 224 | 12 719 | 13 574 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 223 | 3 870 | 4 595 | 3 905 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 386 | 393 | 406 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 669 | 4 247 | 6 125 | 6 777 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 143 | 1 143 | 2 271 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 488 | 380 | 265 | 23 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 198 | 198 | 192 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 650 | 13 619 | 11 708 | 13 696 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 016 | 2 239 | 1 484 | 977 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 959 | 2 075 | 1 185 | 628 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 57 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 162 | 299 | 349 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 634 | 11 380 | 10 224 | 12 719 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 897 | 5 223 | 3 870 | 4 595 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 370 | 386 | 393 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 522 | 4 408 | 4 247 | 6 125 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 697 | 1 143 | 1 143 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 215 | 488 | 380 | 265 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 194 | 198 | 198 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 619 | 11 708 | 13 696 | 14 302 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 406 | 4 504 | 4 740 | 4 780 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 493 | 4 729 | 4 769 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 034 | 2 765 | 1 239 | 1 297 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 727 | 2 328 | 743 | 776 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 437 | 496 | 521 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 307 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 179 | 4 439 | 7 717 | 8 225 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 551 | 1 098 | 3 692 | 4 734 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 628 | 3 341 | 4 025 | 3 491 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 650 | 13 619 | 11 708 | 13 696 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 671 | 3 406 | 4 504 | 4 740 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 395 | 4 493 | 4 729 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 540 | 5 034 | 2 765 | 1 239 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 7 318 | 4 727 | 2 328 | 743 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 307 | 437 | 496 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 222 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 439 | 5 179 | 4 439 | 7 717 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 551 | 1 098 | 3 692 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 378 | 4 628 | 3 341 | 4 025 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 61 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 58 291 | 16 149 | 9 501 | 8 558 |
| Выручка за предыдущий год | 29 396 | 20 322 | 16 437 | 12 176 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 28 895 | 4 173 | 6 936 | 3 618 |
| Выручка за отчетный год | 20 322 | 16 437 | 12 176 | 10 311 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 501 | 8 558 | 8 149 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 640 | 759 | 800 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 77 | 31 | 12 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 784 | 7 768 | 7 337 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 19 294 | 6 936 | 3 618 | 2 162 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 028 | 1 640 | 759 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 18 | 77 | 31 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 103 | 7 784 | 7 768 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 257 | 1 376 | 205 | 55 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 10 | 44 | 384 | 617 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 076 | 91 | 26 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 171 | 311 | 170 | 154 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 441 | 923 | 1 376 | 205 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 49 | 10 | 44 | 384 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 112 | 1 074 | 91 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 280 | 1 171 | 311 | 170 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 170 | 724 | 820 | 236 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 114 | 274 | 280 | 114 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 20 | 130 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 95 | 50 | ||
| Прочее за предыдущий год | 9 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 199 | 280 | 114 | 56 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 9 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 63 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 59 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 50 | 6 | ||
| Прочее за отчетный год | 36 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 724 | 1 098 | 46 | 30 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 724 | 1 098 | 46 | 30 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 724 | 820 | 236 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 395 | 4 493 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 406 | 4 504 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 493 | 4 729 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 504 | 4 740 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 098 | 236 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 098 | 236 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 098 | 236 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 098 | 236 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 098 | 236 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 724 | 1 098 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 338 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 57 364 | 33 393 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 332 | 11 805 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 34 032 | 21 588 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 57 026 | 33 849 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 194 | 11 409 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 145 | 2 602 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 34 687 | 19 838 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 338 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 20,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 724 тыс. ₽ |
| Активы | 13,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,25 |
| Финансовый рычаг | 3,00 |
| Рентабельность продаж | 5,1 % |
| Чистая рентабельность | 3,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 21,3 % |
| Оборачиваемость активов | 1,49 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 102 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 99 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,20 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.