Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОД", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 220 040 | 134 928 | 100 982 | 101 243 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 111 431 | 40 077 | 90 041 | 90 041 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 390 | 36 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 110 041 | 40 041 | 90 041 | 90 041 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 108 609 | 94 851 | 10 941 | 11 202 |
| Запасы на конец отчетного года | 122 | 338 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 185 | 3 748 | 4 311 | 6 476 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 91 300 | 90 757 | 5 668 | 4 620 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 5 | 962 | 106 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 143 291 | 220 040 | 134 928 | 100 982 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 110 041 | 111 431 | 40 077 | 90 041 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 390 | 36 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 110 041 | 110 041 | 40 041 | 90 041 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 33 250 | 108 609 | 94 851 | 10 941 |
| Запасы на конец предыдущего года | 122 | 338 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 333 | 17 185 | 3 748 | 4 311 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 910 | 91 300 | 90 757 | 5 668 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 | 3 | 5 | 962 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 220 040 | 134 928 | 100 982 | 101 243 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 146 033 | 47 315 | 36 930 | 30 039 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 146 003 | 47 285 | 36 900 | 30 008 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 963 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 963 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 044 | 87 613 | 64 052 | 71 204 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 399 | 3 865 | 9 122 | 55 267 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 63 645 | 83 748 | 54 930 | 15 937 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 143 291 | 220 040 | 134 928 | 100 982 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 104 527 | 146 033 | 47 315 | 36 930 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 104 497 | 146 003 | 47 285 | 36 900 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 624 | 9 963 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 624 | 9 963 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 140 | 64 044 | 87 613 | 64 052 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 057 | 399 | 3 865 | 9 122 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 084 | 63 645 | 83 748 | 54 930 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 686 | 16 675 | 6 782 | 6 448 |
| Выручка за предыдущий год | 21 045 | 24 934 | 21 971 | 6 448 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 359 | 8 259 | 15 189 | |
| Выручка за отчетный год | 24 934 | 21 971 | 6 448 | 9 230 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 675 | 6 782 | 6 448 | 9 230 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 892 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 12 783 | 18 441 | 16 191 | 13 292 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 259 | 15 189 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 674 | 3 892 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 | 12 783 | 18 441 | 16 191 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 43 126 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 37 157 | 1 460 | 402 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 494 | 739 | 502 | 370 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 932 | 427 | 104 | 2 782 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 668 | 656 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 153 | 88 950 | 853 | 454 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 533 | 43 126 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 37 157 | 1 460 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 75 | 1 494 | 739 | 502 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 87 | 932 | 427 | 104 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 458 | 1 668 | 656 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 587 | 153 | 88 950 | 853 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 528 | 41 506 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | 5 | 1 620 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 620 | 537 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 41 506 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 41 506 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 16 528 | 41 506 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 146 003 | 47 285 | 36 900 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 146 033 | 47 315 | 36 930 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 285 | 36 900 | 30 008 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 47 315 | 36 930 | 30 038 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 98 718 | 10 385 | 6 891 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 98 718 | 10 385 | 6 891 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 98 718 | 10 385 | 6 891 | |
| Убыток (ИТОГО) | 98 718 | 10 385 | 6 891 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 146 033 | 47 315 | 36 930 | 30 039 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 104 527 | 146 033 | 47 315 | 36 930 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 088 | 2 800 | 6 970 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 088 | 2 800 | 6 970 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 41 788 | 18 284 | 15 570 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 444 | 3 871 | 2 176 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 667 | 10 739 | 12 175 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 661 | 41 | 241 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 713 | 83 | 344 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 303 | 3 550 | 634 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 16 795 | 38 385 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 89 264 | 59 256 | 4 718 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 884 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 89 264 | 56 126 | 3 948 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 246 | 770 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 72 469 | 20 871 | 38 650 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 72 469 | 20 871 | 38 650 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 41 676 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 785 | 11 167 | 54 660 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 19 785 | 11 167 | 54 660 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 878 | 33 111 | 12 984 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 20 701 | 4 469 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 22 878 | 12 410 | 8 515 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 | 957 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 41,5 млн ₽ | -6,9 млн ₽ |
| Активы | 220,0 млн ₽ | 101,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 30,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,70 | 0,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,69 | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,43 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | — | 0,30 |
| Финансовый рычаг | — | 2,37 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 18,9 % | -6,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -22,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 813 дн. | — |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | -5,36 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -2,91 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.