Финансы ООО "АРОМА-ГРУПП", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРОМА-ГРУПП"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 096 | 572 | 280 | 198 | 3 | 1 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 089 | 572 | 279 | 198 | 3 | 1 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 389 | 208 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 655 | 356 | 189 | 195 | 3 | 1 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 45 | 8 | 90 | 3 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 042 | 2 096 | 571 | 280 | 198 | 3 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 | 6 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 | 4 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 034 | 2 089 | 572 | 279 | 198 | 3 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 205 | 1 389 | 208 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 17 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 776 | 655 | 356 | 189 | 179 | 3 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 53 | 45 | 8 | 90 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 096 | 572 | 280 | 198 | 3 | 1 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 690 | 140 | 182 | 153 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 406 | 431 | 98 | 46 | 46 | 4 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 406 | 431 | 98 | 46 | 46 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 042 | 2 096 | 571 | 280 | 198 | 3 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 240 | 690 | 140 | 182 | 153 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 143 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 800 | 1 406 | 431 | 98 | 46 | 46 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 800 | 1 406 | 431 | 98 | 46 | 46 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 830 | 417 | 31 | |||
| Выручка за предыдущий год | 6 082 | 6 041 | 2 458 | 1 027 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 748 | 5 624 | 2 723 | 996 | ||
| Выручка за отчетный год | 6 041 | 2 458 | 1 027 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 624 | 2 723 | 996 | 27 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 417 | 31 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 323 | 61 | 49 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 240 | 430 | 163 | 6 | 49 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 83 | 708 | 133 | 8 | 195 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 74 | 574 | 61 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 240 | 430 | 163 | 6 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 74 | 83 | 708 | 133 | 8 | 195 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 197 | 449 | 42 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 63 | 125 | 4 | 19 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 125 | 4 | 19 | 9 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 449 | 42 | 40 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 449 | 42 | 40 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 172 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 182 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 153 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 30 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 30 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 87 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 54 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 23 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 6,0 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 449 тыс. ₽ | -547 тыс. ₽ | 42 тыс. ₽ | -29 тыс. ₽ | 40 тыс. ₽ |
| Активы | 2,1 млн ₽ | 572 тыс. ₽ | 280 тыс. ₽ | 198 тыс. ₽ | 1 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 690 тыс. ₽ | 140 тыс. ₽ | 182 тыс. ₽ | 153 тыс. ₽ | -3 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,49 | 1,33 | 2,85 | 4,30 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,84 | 2,85 | 4,30 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,02 | 0,92 | 0,07 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,24 | 0,65 | 0,77 | -3,00 |
| Финансовый рычаг | 2,04 | 3,09 | 0,54 | 0,29 | — |
| Рентабельность продаж | 6,9 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 7,4 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 21,4 % | -95,6 % | 15,0 % | -14,6 % | 4 000,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 65,1 % | -390,7 % | 23,1 % | -19,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | 2,88 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 40 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 90 дн. | 28 дн. | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -300 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.