Финансы ЗАО "ПИВОВАРНЯ "НОРД", Лысьва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПИВОВАРНЯ "НОРД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 710 | 9 972 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 112 | 3 286 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 603 | 2 777 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 509 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 509 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 598 | 6 686 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 635 | 3 591 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 17 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 906 | 2 833 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 57 | 99 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 147 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 925 | 8 710 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 594 | 3 112 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 085 | 2 603 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 509 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 509 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 331 | 5 598 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 657 | 1 635 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 611 | 3 753 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 63 | 57 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 141 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 710 | 9 972 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 65 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 45 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 927 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 542 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 385 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 783 | 9 908 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 307 | 8 311 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 476 | 1 597 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 925 | 8 709 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 805 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 646 | 6 926 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 7 261 | 6 542 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 385 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 385 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 474 | 1 783 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 565 | 307 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 909 | 1 476 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 383 | 1 755 |
| Выручка за предыдущий год | 1 332 | 2 519 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 051 | 764 |
| Выручка за отчетный год | 2 519 | 3 201 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 636 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 018 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 725 | 1 565 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 961 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 540 | 64 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 970 | 1 484 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 510 | 2 456 |
| Прочие расходы за отчетный год | 60 | 526 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 305 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 061 | 970 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 125 | 1 510 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 119 | 60 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 64 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 64 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 061 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 363 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 784 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 579 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 302 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 265 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 868 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 169 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 860 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 7 860 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 860 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 921 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 2,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -726 тыс. ₽ | 64 тыс. ₽ |
| Активы | 8,7 млн ₽ | 10,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,14 | 0,67 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,22 | 0,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | -47,9 % | — |
| Чистая рентабельность | -28,8 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,3 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,29 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 566 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 160 дн. | 838 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,67 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.