Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТОЧКА ОПОРЫ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТОЧКА ОПОРЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 281 | 18 346 | 35 877 | 73 746 | 35 064 | 42 055 | 38 692 | 79 351 | 118 160 | 85 192 | 153 924 | 304 466 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 | 15 | 3 361 | 2 727 | 2 044 | 55 | 15 | 936 | 595 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 343 | 2 696 | 2 003 | 936 | 595 | |||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | 55 | 15 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 | 16 | 26 | |||||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 281 | 18 346 | 35 862 | 73 731 | 31 703 | 39 328 | 36 648 | 79 296 | 118 145 | 84 256 | 153 329 | 304 466 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 258 | 3 036 | 8 192 | 441 | 1 097 | 1 442 | 678 | 5 252 | 8 555 | 5 067 | 17 581 | 74 089 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 | 8 | 9 | |||||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 685 | 14 298 | 24 810 | 70 914 | 28 210 | 31 852 | 33 667 | 73 935 | 107 920 | 24 258 | 50 424 | 119 673 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 300 | 1 100 | 5 400 | 300 | 54 321 | 85 150 | 85 019 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 338 | 750 | 1 977 | 65 | 1 053 | 414 | 1 891 | 109 | 1 670 | 501 | 171 | 1 416 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 262 | 883 | 11 | 234 | 212 | 103 | 109 | 3 | 24 269 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 31 573 | 22 281 | 18 346 | 35 877 | 73 746 | 35 064 | 42 055 | 24 632 | 79 351 | 118 160 | 85 192 | 153 924 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 | 15 | 15 | 3 361 | 2 727 | 721 | 55 | 15 | 936 | 595 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 | 3 343 | 2 696 | 618 | 936 | 595 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | 15 | 103 | 55 | 15 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 16 | ||||||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 571 | 22 281 | 18 346 | 35 862 | 73 731 | 31 703 | 39 328 | 23 911 | 79 296 | 118 145 | 84 256 | 153 329 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 849 | 4 258 | 3 036 | 8 192 | 441 | 1 097 | 1 442 | 180 | 5 252 | 8 555 | 5 067 | 17 581 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 9 | 8 | 42 | |||||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 850 | 14 912 | 14 298 | 24 810 | 70 914 | 28 210 | 31 852 | 23 011 | 73 935 | 62 542 | 24 258 | 50 424 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 380 | 2 300 | 1 100 | 5 400 | 43 500 | 54 321 | 85 150 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 872 | 338 | 750 | 1 977 | 65 | 1 053 | 414 | 720 | 109 | 1 670 | 501 | 171 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 393 | 262 | 883 | 11 | 234 | 212 | 1 836 | 109 | 3 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 281 | 18 346 | 35 877 | 73 746 | 35 064 | 42 055 | 38 692 | 79 351 | 118 160 | 85 192 | 153 924 | 304 466 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 418 | 5 075 | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 | 22 257 | 19 433 | 30 016 | 33 091 | 34 906 | 39 695 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 065 | 9 943 | 18 176 | 15 705 | 19 499 | 22 157 | 32 991 | 34 806 | 39 595 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 555 | 267 | 50 | 10 038 | 18 425 | 11 130 | 25 480 | 17 801 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 555 | 10 038 | 18 425 | 11 130 | 25 480 | 17 801 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 267 | 50 | ||||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 863 | 13 271 | 25 924 | 55 560 | 15 704 | 22 189 | 16 385 | 49 880 | 69 719 | 40 971 | 93 538 | 246 970 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 339 | 340 | 340 | |||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 524 | 13 271 | 25 924 | 55 560 | 15 704 | 22 189 | 16 385 | 49 880 | 69 379 | 40 971 | 93 538 | 246 630 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 31 573 | 22 281 | 18 346 | 35 877 | 73 746 | 35 064 | 42 055 | 24 632 | 79 351 | 118 160 | 85 192 | 153 924 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 423 | 3 418 | 5 075 | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 | 11 537 | 19 433 | 30 016 | 33 091 | 34 906 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 408 | 5 065 | 9 943 | 18 176 | 15 705 | 19 499 | 29 916 | 32 991 | 34 806 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 555 | 267 | 3 635 | 10 038 | 18 425 | 11 130 | 25 480 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 555 | 3 635 | 10 038 | 18 425 | 11 130 | 25 480 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 267 | |||||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 150 | 18 863 | 13 271 | 25 924 | 55 560 | 15 704 | 22 189 | 9 460 | 49 880 | 69 719 | 40 971 | 93 538 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 | 2 339 | 1 500 | 340 | ||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 29 125 | 16 524 | 13 271 | 25 924 | 55 560 | 15 704 | 22 189 | 7 960 | 49 880 | 69 379 | 40 971 | 93 538 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 209 209 | 12 404 | 14 953 | 21 962 | 41 176 | 32 470 | 32 279 | 147 189 | 470 132 | 29 945 | 21 228 | 27 697 |
| Выручка за предыдущий год | 106 154 | 119 208 | 154 581 | 171 961 | 213 066 | 135 102 | 159 901 | 71 689 | 242 879 | 93 363 | 111 655 | 147 514 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 103 055 | 106 804 | 139 628 | 149 999 | 171 890 | 102 632 | 127 622 | 75 500 | 227 253 | 63 418 | 90 427 | 119 817 |
| Выручка за отчетный год | 119 208 | 154 581 | 171 961 | 213 066 | 135 102 | 159 901 | 167 153 | 242 879 | 93 363 | 111 655 | 147 514 | 316 920 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 953 | 21 962 | 41 176 | 32 470 | 32 279 | 42 807 | 21 228 | 27 697 | 27 106 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 644 | 11 206 | 5 368 | 6 537 | 13 824 | 6 313 | 4 500 | 27 106 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 757 | 8 911 | 21 881 | 21 055 | 16 850 | 21 206 | 11 313 | 15 936 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 567 | 7 407 | 8 089 | 6 047 | 8 892 | 7 777 | 3 602 | 7 261 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 971 | 139 628 | 149 999 | 171 890 | 102 632 | 127 622 | 124 346 | 227 253 | 81 862 | 90 427 | 119 817 | 289 814 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 237 | 5 644 | 11 206 | 5 368 | 6 537 | 11 501 | 6 313 | 4 500 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 210 | 12 757 | 8 911 | 21 881 | 21 055 | 16 850 | 5 361 | 11 313 | 15 936 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 957 | 2 567 | 7 407 | 8 089 | 6 047 | 8 892 | 13 083 | 3 602 | 7 261 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 352 | 1 963 | 5 774 | 9 827 | 6 156 | 9 493 | 220 218 | 25 512 | 3 569 | 70 | 12 032 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 32 | 4 | 111 | 97 | 172 | 47 | 16 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 76 | 25 | 1 326 | 368 | 575 | 226 | 2 185 | 1 072 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 708 | 2 669 | 332 | 2 489 | 2 | 1 579 | 8 578 | 107 174 | 12 926 | 575 | 8 747 | 445 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 568 | 342 | 202 | 2 546 | 5 668 | 2 057 | 12 713 | 112 469 | 12 360 | 3 366 | 11 008 | 14 447 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 584 | 1 301 | 1 963 | 5 774 | 9 827 | 6 156 | 2 182 | 220 218 | 11 841 | 3 569 | 70 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 | 32 | 4 | 111 | 97 | 47 | 16 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 72 | 76 | 25 | 1 326 | 594 | 575 | 226 | 2 185 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 341 | 700 | 2 669 | 332 | 2 489 | 2 | 1 579 | 1 075 | 107 174 | 12 926 | 575 | 8 747 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 171 | 3 568 | 342 | 202 | 2 546 | 5 668 | 2 057 | 513 | 112 469 | 12 360 | 3 366 | 11 008 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 96 | 995 | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 8 496 | 10 622 | 2 374 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 101 | 306 | 306 | 896 | 1 588 | 218 | 962 | 1 260 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 6 | |||||||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 306 | 306 | 896 | 1 588 | 218 | 962 | 1 961 | 1 260 | 1 219 | |||
| Прочее за отчетный год | 6 | 993 | ||||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 995 | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 7 532 | 8 496 | 10 622 | 2 374 | 6 950 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 995 | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 7 532 | 8 496 | 10 622 | 2 374 | 6 950 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 995 | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 10 622 | 2 374 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 408 | 5 065 | 9 943 | 18 176 | 15 705 | 19 499 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 418 | 5 075 | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 065 | 9 943 | 18 176 | 15 705 | 19 499 | 22 157 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 075 | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 | 22 257 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 90 | |||||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 7 583 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 90 | 5 194 | 7 583 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 7 532 | |||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 657 | 4 878 | 8 233 | 5 194 | 7 532 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 471 | 1 400 | 4 925 | |||||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 471 | 1 400 | 4 925 | |||||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 398 | |||||||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 398 | |||||||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 073 | |||||||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 073 | |||||||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 400 | 4 925 | ||||||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 400 | 4 925 | ||||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 | 22 257 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 075 | 9 953 | 18 186 | 15 805 | 19 599 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 334 | 1 242 | 1 569 | 1 739 | 9 577 | 89 264 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 170 333 | 200 139 | 243 611 | 133 733 | 179 858 | 170 667 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 169 822 | 195 935 | 237 476 | 133 677 | 179 554 | 158 767 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 511 | 4 204 | 6 135 | 56 | 304 | 11 900 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 168 999 | 198 897 | 242 042 | 131 994 | 170 281 | 81 403 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 166 633 | 193 877 | 216 495 | 123 565 | 158 324 | 20 485 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 966 | 1 084 | 5 138 | 4 940 | 3 440 | |||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 29 | 796 | 368 | |||||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 311 | 1 069 | 789 | 2 641 | 728 | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 060 | 2 867 | 14 194 | 848 | 6 993 | 60 550 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 32 | |||||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 832 | 900 | 1 390 | |||||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 800 | 900 | 100 | |||||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 32 | 1 290 | ||||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 18 000 | |||||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 800 | 15 | 5 231 | 2 000 | 605 | |||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 231 | |||||||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 15 | 2 000 | ||||||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 800 | 2 000 | 605 | |||||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 000 | |||||||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 145 | |||||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 782 | 9 873 | 4 145 | 67 117 | 17 607 | |||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 782 | 9 873 | 4 055 | 24 578 | 17 607 | |||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 90 | |||||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 42 539 | |||||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 736 | 13 192 | 76 723 | 76 563 | ||||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 218 | 4 285 | ||||||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 13 192 | 28 744 | 17 778 | |||||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 736 | 46 761 | 54 500 | |||||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 412 | 1 227 | 1 553 | 29 703 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 242,9 млн ₽ | 93,4 млн ₽ | 111,7 млн ₽ | 147,5 млн ₽ | 316,9 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 8,5 млн ₽ | 10,6 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | -746 тыс. ₽ | 7,0 млн ₽ | ||
| Активы | 79,4 млн ₽ | 118,2 млн ₽ | 85,2 млн ₽ | 153,9 млн ₽ | 304,5 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 19,4 млн ₽ | 30,0 млн ₽ | 33,1 млн ₽ | 34,9 млн ₽ | 39,7 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | -61,6 % | +19,6 % | +32,1 % | +114,8 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,59 | 1,69 | 2,06 | 1,64 | 1,23 | 1,77 ▼ | 1,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,48 | 1,57 | 1,93 | 1,45 | 0,83 | 1,11 ▼ | 1,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 | 1,34 | 0,91 | 0,35 | 0,79 ▼ | 1,00 |
| Коэффициент автономии | 0,24 | 0,25 | 0,39 | 0,23 | 0,13 | 0,43 ▼ | 0,44 |
| Финансовый рычаг | 3,08 | 2,94 | 1,57 | 3,41 | 6,67 | 0,88 ▼ | 0,84 |
| Рентабельность продаж | 6,4 % | 12,3 % | 5,7 % | 3,1 % | 8,6 % | 3,2 % ▲ | 3,9 % |
| Чистая рентабельность | 3,5 % | 11,4 % | 2,1 % | -0,5 % | 2,2 % | 1,7 % ▲ | 2,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,7 % | 9,0 % | 2,8 % | -0,5 % | 2,3 % | 1,9 % ▲ | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 43,7 % | 35,4 % | 7,2 % | -2,1 % | 17,5 % | 8,8 % ▲ | 9,8 % |
| Оборачиваемость активов | 3,06 | 0,79 | 1,31 | 0,96 | 1,04 | 1,52 ▼ | 1,64 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 111 дн. | 422 дн. | 79 дн. | 125 дн. | 138 дн. | 61 дн. ▼ | 81 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 38 дн. | 20 дн. | 54 дн. | 93 дн. | 54 дн. ▼ | 42 дн. |
- Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 46.9 (компаний: 15053).