Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОН-ПРОДУКТ", Богословка
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОН-ПРОДУКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 046 | 8 945 | 67 083 | 148 008 | 167 797 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 924 | 20 349 | 75 936 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 599 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 924 | 20 349 | 75 338 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 046 | 8 945 | 60 159 | 127 659 | 91 861 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 331 | 13 086 | 10 921 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 549 | 1 259 | 127 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 045 | 8 945 | 47 840 | 59 873 | 57 013 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 648 | 51 922 | 21 783 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 508 | 166 | 293 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 283 | 1 353 | 1 724 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 138 | 5 046 | 5 769 | 67 083 | 148 008 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 924 | 20 349 | |||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 924 | 20 349 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 138 | 5 046 | 5 769 | 60 159 | 127 659 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 | 9 331 | 13 086 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 549 | 1 259 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 130 | 5 045 | 5 768 | 47 840 | 59 873 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 648 | 51 922 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 1 | 1 | 508 | 166 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 283 | 1 353 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 046 | 8 945 | 67 083 | 148 008 | 167 797 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 744 | 2 989 | 12 513 | 26 022 | 33 404 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 1 000 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 503 | 26 012 | 32 404 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 789 | 76 223 | 76 639 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 29 789 | 76 223 | 76 639 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 302 | 5 956 | 24 781 | 45 763 | 57 754 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 472 | 3 162 | 6 418 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 302 | 5 927 | 24 309 | 42 601 | 51 336 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 29 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 138 | 5 046 | 5 769 | 67 083 | 148 008 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 529 | 2 744 | 3 072 | 12 513 | 26 022 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 062 | 12 503 | 26 012 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 789 | 76 223 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 29 789 | 76 223 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 609 | 2 302 | 2 697 | 24 781 | 45 763 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 79 | 472 | 3 162 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 530 | 2 302 | 2 697 | 24 309 | 42 601 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 476 | 569 | 1 514 | 53 837 | 94 468 |
| Выручка за предыдущий год | 12 422 | 15 144 | 15 209 | 153 011 | 253 389 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 946 | 14 575 | 13 695 | 99 174 | 158 921 |
| Выручка за отчетный год | 15 144 | 15 126 | 153 011 | 253 389 | 241 598 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 569 | 485 | 53 837 | 94 468 | 93 935 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 569 | 485 | 18 615 | 26 229 | 22 800 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 503 | 21 998 | 26 835 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 719 | 46 241 | 44 300 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 575 | 14 641 | 99 174 | 158 921 | 147 663 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 476 | 569 | 568 | 18 615 | 26 229 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 503 | 21 998 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 946 | 18 719 | 46 241 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 215 | 387 | 12 137 | 16 950 | 7 877 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 122 | 2 883 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 036 | 8 041 | 11 745 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 928 | 1 710 | 6 686 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 354 | 98 | 8 370 | 5 070 | 12 747 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 565 | 215 | 470 | 12 137 | 16 950 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 122 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 036 | 8 041 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 200 | 2 928 | 1 710 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 111 | 354 | 98 | 8 370 | 5 070 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 565 | 215 | 328 | 9 441 | 13 506 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 696 | 3 444 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 142 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 142 | 2 696 | 3 444 | 1 485 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 696 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 215 | 245 | 9 441 | 13 506 | 6 392 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 215 | 245 | 9 441 | 13 506 | 6 392 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 328 | 9 441 | 13 506 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 215 тыс. ₽ | 245 тыс. ₽ | 6,4 млн ₽ |
| Активы | 5,0 млн ₽ | 8,9 млн ₽ | 167,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,7 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,19 | 1,50 | 1,59 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,19 | 1,50 | 1,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,38 |
| Коэффициент автономии | 0,54 | 0,33 | — |
| Финансовый рычаг | 0,84 | 1,99 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,3 % | 2,7 % | 3,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,8 % | 8,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 27 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 58 дн. | 148 дн. | 127 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,54 | 0,33 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 5,11 | 3,01 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,59 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.