Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКСНАЯ ПРОЕКТНАЯ МАСТЕРСКАЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКСНАЯ ПРОЕКТНАЯ МАСТЕРСКАЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 266 | 1 253 | 1 907 | 1 856 | 1 202 | 1 703 | 2 178 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 | 8 | 38 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 8 | 8 | 38 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 259 | 1 246 | 1 908 | 1 856 | 1 202 | 1 703 | 2 140 |
| Запасы на конец отчетного года | 77 | 77 | 77 | 8 | 101 | 269 | 262 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 171 | 1 147 | 1 816 | 1 712 | 962 | 1 289 | 1 513 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 | 22 | 15 | 136 | 139 | 145 | 365 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 418 | 1 266 | 1 253 | 1 907 | 1 856 | 1 202 | 1 703 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 22 | 8 | 8 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 22 | 8 | 8 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 396 | 1 259 | 1 246 | 1 908 | 1 856 | 1 202 | 1 703 |
| Запасы на конец предыдущего года | 77 | 77 | 77 | 77 | 8 | 101 | 269 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 308 | 1 171 | 1 147 | 1 816 | 1 712 | 962 | 1 289 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 | 11 | 22 | 15 | 136 | 139 | 145 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 266 | 1 253 | 1 907 | 1 856 | 1 202 | 1 703 | 2 178 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 682 | 592 | 17 | 933 | 547 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 688 | 2 612 | 1 225 | 1 264 | 1 186 | 771 | 1 631 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 110 | 10 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 578 | 2 602 | 1 225 | 1 264 | 1 186 | 771 | 1 631 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 418 | 1 266 | 1 253 | 1 907 | 1 856 | 1 202 | 1 703 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 682 | 592 | 17 | 933 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 833 | 2 688 | 2 612 | 1 225 | 1 264 | 1 186 | 771 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 110 | 110 | 10 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 723 | 2 578 | 2 602 | 1 225 | 1 264 | 1 186 | 771 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 543 | 42 | 225 | 1 672 | 670 | 228 | 903 |
| Выручка за предыдущий год | 735 | 639 | 1 162 | 3 386 | 2 535 | 2 245 | 4 230 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 808 | 597 | 937 | 1 714 | 1 865 | 2 017 | 3 327 |
| Выручка за отчетный год | 639 | 1 162 | 3 386 | 2 535 | 2 245 | 4 230 | 3 591 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 225 | 1 672 | 670 | 228 | 903 | 348 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 225 | 1 672 | 670 | 228 | 903 | 348 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 597 | 937 | 1 714 | 1 865 | 2 017 | 3 327 | 3 243 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 42 | 225 | 1 672 | 670 | 228 | 903 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 | 136 | 1 666 | 472 | 189 | 590 | 282 |
| Прочие доходы за отчетный год | 240 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 19 | 89 | 246 | 198 | 39 | 313 | 66 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 324 | 23 | 136 | 1 666 | 472 | 189 | 590 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 300 | 240 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | 19 | 89 | 246 | 198 | 39 | 313 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 162 | 18 | 136 | 1 463 | 320 | 54 | 590 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 41 | 5 | 203 | 152 | 135 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 203 | 152 | 135 | 108 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 | 136 | 1 463 | 320 | 54 | 590 | 174 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 136 | 1 463 | 320 | 54 | 590 | 174 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 136 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ | 320 тыс. ₽ | 54 тыс. ₽ | 590 тыс. ₽ | 174 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,4 млн ₽ | 682 тыс. ₽ | 592 тыс. ₽ | 17 тыс. ₽ | 933 тыс. ₽ | 547 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,48 | 1,56 | 1,47 | 1,01 | 2,21 | 1,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,45 | 1,49 | 1,46 | 0,93 | 1,86 | 1,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,11 | 0,12 | 0,19 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | -1,08 | 0,36 | 0,32 | 0,01 | 0,55 | 0,25 |
| Финансовый рычаг | — | 1,80 | 2,14 | 69,71 | 0,83 | 2,98 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,9 % | 76,7 % | 17,2 % | 4,5 % | 34,6 % | 8,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 214,5 % | 54,1 % | 317,6 % | 63,2 % | 31,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 30 дн. | 16 дн. | 2 дн. | 18 дн. | 30 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,31 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.