Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 97 684 | 76 028 | 58 776 | 54 537 | 55 756 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 73 217 | 33 729 | 19 780 | 7 744 | 5 817 |
| Основные средства на конец отчетного года | 19 454 | 2 132 | 2 754 | 2 170 | 1 856 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 49 888 | 27 574 | 13 009 | 1 569 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 839 | 3 929 | 3 929 | 3 929 | 3 834 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 | 93 | 88 | 76 | 128 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 26 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 468 | 42 299 | 38 996 | 46 794 | 49 938 |
| Запасы на конец отчетного года | 265 | 147 | 5 159 | 1 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | 32 | 37 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 064 | 41 090 | 26 012 | 27 223 | 34 032 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 812 | 671 | 7 715 | 7 984 | 9 902 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 305 | 355 | 97 | 5 850 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 22 | 36 | 10 | 5 705 | 5 967 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 140 297 | 98 441 | 76 028 | 58 776 | 54 537 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 115 987 | 73 424 | 33 729 | 19 780 | 7 795 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 450 | 19 454 | 2 132 | 2 754 | 2 170 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 111 563 | 49 888 | 27 574 | 13 009 | 1 569 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 839 | 3 839 | 3 929 | 3 929 | 3 929 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 134 | 217 | 93 | 88 | 128 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 26 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 310 | 25 018 | 42 299 | 38 996 | 46 742 |
| Запасы на конец предыдущего года | 265 | 147 | 5 159 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 32 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 646 | 23 614 | 41 090 | 26 012 | 28 926 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 377 | 812 | 671 | 7 715 | 7 984 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 254 | 305 | 355 | 97 | 5 850 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 32 | 22 | 36 | 10 | 3 950 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 97 684 | 76 027 | 58 776 | 54 537 | 55 755 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 943 | 12 605 | 12 181 | 11 732 | 11 939 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 942 | 10 604 | 10 180 | 9 731 | 9 938 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 695 | 3 476 | 2 832 | 2 125 | 1 844 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 12 137 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 558 | 3 476 | 2 832 | 2 125 | 1 844 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 67 046 | 59 946 | 43 762 | 40 680 | 41 972 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 33 227 | 49 944 | 40 228 | 39 569 | 40 654 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 33 819 | 10 002 | 3 533 | 1 111 | 1 318 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 140 297 | 98 441 | 76 027 | 58 776 | 54 537 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 666 | 11 931 | 12 605 | 12 181 | 11 890 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 664 | 9 930 | 10 604 | 10 180 | 9 888 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 56 698 | 19 460 | 3 476 | 2 832 | 1 923 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 51 466 | 15 902 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 231 | 3 558 | 3 476 | 2 832 | 1 923 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 59 933 | 67 050 | 59 946 | 43 762 | 40 724 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 31 027 | 33 227 | 49 944 | 40 228 | 39 569 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 907 | 33 823 | 10 002 | 3 533 | 1 155 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 151 | 17 653 | 25 991 | 20 750 | 19 658 |
| Выручка за предыдущий год | 86 668 | 78 968 | 52 770 | 37 981 | 33 107 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 52 517 | 61 315 | 26 779 | 17 231 | 13 449 |
| Выручка за отчетный год | 78 968 | 52 770 | 37 981 | 33 107 | 25 462 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 653 | 25 991 | 20 750 | 19 658 | 22 546 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 117 | 1 660 | 3 756 | 4 767 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 20 536 | 14 874 | 19 090 | 15 902 | 17 779 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 61 315 | 26 779 | 17 231 | 13 449 | 2 916 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 449 | 11 117 | 1 660 | 1 992 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 702 | 20 536 | 14 874 | 19 090 | 17 666 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 934 | 256 | 797 | 406 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 7 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 31 | 16 | 411 | 770 | 1 449 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 182 | 11 117 | 4 682 | 3 674 | 3 090 |
| Прочие доходы за отчетный год | 12 947 | 21 880 | 3 329 | 3 360 | 193 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 134 | 20 969 | 462 | 3 415 | 2 913 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 749 | 934 | 256 | 995 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 7 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 166 | 31 | 16 | 411 | 632 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 448 | 5 182 | 11 117 | 4 682 | 3 674 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 515 | 12 947 | 21 880 | 3 329 | 5 460 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 933 | 13 899 | 20 969 | 462 | 3 415 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 198 | 674 | 176 | 708 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 218 | 719 | 1 235 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 685 | 82 | 644 | 909 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 134 | 83 | 124 | 39 | |
| Прочее за предыдущий год | 5 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 546 | 218 | 719 | 942 | 295 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 644 | 707 | 79 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | ||||
| Прочее за отчетный год | 5 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 674 | 176 | 550 | 49 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 674 | 176 | 550 | 49 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 198 | 674 | 176 | 708 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -4,2 млн ₽ | 674 тыс. ₽ | 176 тыс. ₽ | 550 тыс. ₽ | 49 тыс. ₽ |
| Активы | 97,7 млн ₽ | 76,0 млн ₽ | 58,8 млн ₽ | 54,5 млн ₽ | 55,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 14,9 млн ₽ | 12,6 млн ₽ | 12,2 млн ₽ | 11,7 млн ₽ | 11,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,36 | 0,71 | 0,89 | 1,15 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,70 | 0,77 | 1,01 | 1,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,02 | 0,18 | 0,34 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,15 | 0,17 | 0,21 | 0,22 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 5,54 | 5,03 | 3,83 | 3,65 | 3,67 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,3 % | 0,9 % | 0,3 % | 1,0 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -28,3 % | 5,3 % | 1,4 % | 4,7 % | 0,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 2 дн. | 109 дн. | — | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.