Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСКУЛАП-ФАРМ", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСКУЛАП-ФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 861 | 33 257 | 29 560 | 28 080 | 12 135 | 9 328 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 539 | 1 245 | 1 116 | 110 | 109 | 109 |
| Основные средства на конец отчетного года | 539 | 245 | 116 | 110 | 109 | 109 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 31 322 | 32 012 | 28 444 | 27 970 | 12 026 | 9 219 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 699 | 9 465 | 3 966 | 2 817 | 4 359 | 891 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 426 | 22 395 | 24 461 | 25 144 | 7 667 | 8 328 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 197 | 152 | 17 | 9 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 490 | 32 861 | 33 257 | 29 560 | 28 080 | 12 135 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 997 | 1 539 | 1 245 | 1 116 | 110 | 109 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 997 | 539 | 245 | 116 | 110 | 109 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 493 | 31 322 | 32 012 | 28 444 | 27 970 | 12 026 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 614 | 9 699 | 9 465 | 3 966 | 2 817 | 4 359 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 810 | 21 426 | 22 395 | 24 461 | 25 144 | 7 667 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 69 | 197 | 152 | 17 | 9 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 861 | 33 257 | 29 560 | 28 080 | 12 135 | 9 328 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 540 | 540 | 540 | 540 | 50 | 217 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 540 | 540 | 540 | 540 | 50 | 217 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 40 960 | 50 403 | 56 242 | 62 260 | 43 780 | 44 747 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 121 | 19 273 | 20 802 | 22 338 | 14 859 | 15 400 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 839 | 31 130 | 35 440 | 39 922 | 28 921 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 29 347 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 490 | 32 861 | 33 257 | 29 560 | 28 080 | 12 135 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 540 | 540 | 540 | 540 | 540 | 50 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 540 | 540 | 540 | 540 | 540 | 50 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 31 243 | 40 960 | 50 403 | 56 242 | 62 260 | 43 780 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 291 | 17 121 | 19 273 | 20 802 | 22 338 | 14 859 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 952 | 23 839 | 31 130 | 35 440 | 39 922 | 28 921 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 671 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 13 347 | 18 687 | 16 649 | 13 891 | 10 698 | 9 983 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 324 | 24 068 | 23 317 | 21 267 | 17 717 | 13 573 |
| Выручка за отчетный год | 18 687 | 16 649 | 13 891 | 10 698 | 9 983 | 8 851 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 24 068 | 23 317 | 21 267 | 17 717 | 13 573 | 11 764 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 245 | 3 420 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 656 | 1 220 | 3 529 | 12 524 | 18 087 | 153 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 589 | 3 604 | 5 199 | 12 424 | 11 077 | 1 001 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 087 | 3 420 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 262 | 3 656 | 1 220 | 3 529 | 12 524 | 18 087 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 825 | 5 589 | 3 604 | 5 199 | 12 424 | 11 077 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 024 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 57 | 49 | 578 | 396 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 49 | 578 | 396 | 179 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 024 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 024 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 18,7 млн ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -7,4 млн ₽ | -9,1 млн ₽ | -9,0 млн ₽ | -7,5 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | -3,9 млн ₽ |
| Активы | 32,9 млн ₽ | 33,3 млн ₽ | 29,6 млн ₽ | 28,1 млн ₽ | 12,1 млн ₽ | 9,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -8,6 млн ₽ | -17,7 млн ₽ | -27,2 млн ₽ | -34,7 млн ₽ | -31,7 млн ₽ | -35,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,76 | 0,64 | 0,51 | 0,45 | 0,27 | 0,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,53 | 0,45 | 0,44 | 0,40 | 0,18 | 0,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,26 | -0,53 | -0,92 | -1,24 | -2,61 | -3,82 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -28,8 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -39,4 % | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -22,4 % | -27,2 % | -30,6 % | -26,7 % | 24,9 % | -42,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,57 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 418 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 147 дн. | 148 дн. | 68 дн. | 58 дн. | 117 дн. | 28 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,21 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -382 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.