Финансы ТИСУЛЬСКИЙ СПК, Тисуль
ТИСУЛЬСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 547 | 5 156 | 6 543 | 4 174 | 4 248 | 4 248 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 919 | 919 | 870 | 859 | 859 | 859 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 919 | 919 | 870 | 859 | 859 | 859 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 628 | 4 237 | 5 673 | 3 315 | 3 389 | 3 389 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 345 | 3 913 | 5 247 | 2 961 | 2 906 | 2 906 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 282 | 218 | 202 | 202 | 222 | 222 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 106 | 224 | 152 | 261 | 261 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 162 | 6 547 | 5 156 | 4 652 | 4 174 | 4 248 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 699 | 919 | 919 | 859 | 859 | 859 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 699 | 919 | 919 | 859 | 859 | 859 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 463 | 5 628 | 4 237 | 3 793 | 3 315 | 3 389 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 838 | 5 345 | 3 913 | 3 529 | 2 961 | 2 906 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 289 | 282 | 218 | 77 | 202 | 222 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 336 | 1 | 106 | 187 | 152 | 261 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 547 | 5 156 | 6 543 | 4 174 | 4 248 | 4 248 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 439 | 1 722 | 1 696 | 778 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 290 | 294 | 296 | 286 | 286 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | 335 | 336 | 336 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 335 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 147 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 097 | 1 067 | 335 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 108 | 3 434 | 4 847 | 3 396 | 4 782 | 4 782 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 439 | 348 | 596 | 342 | 342 | 342 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 669 | 3 086 | 4 196 | 3 054 | 4 440 | 4 440 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 55 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 162 | 6 547 | 5 156 | 4 652 | 4 174 | 4 248 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 509 | 2 439 | 1 722 | 935 | 778 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | 290 | 296 | 296 | 286 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | 335 | 335 | 335 | 336 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 335 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 854 | 1 097 | 304 | 147 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 653 | 4 108 | 3 434 | 3 717 | 3 396 | 4 782 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 010 | 439 | 348 | 342 | 342 | 342 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 643 | 3 669 | 3 086 | 3 375 | 3 054 | 4 440 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 116 459 | 9 763 | 8 754 | 8 430 | 6 830 | 5 535 |
| Выручка за предыдущий год | 59 967 | 60 429 | 52 515 | 45 344 | 37 439 | 32 889 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 56 492 | 50 666 | 43 761 | 36 914 | 30 609 | 27 354 |
| Выручка за отчетный год | 60 429 | 52 515 | 46 584 | 37 439 | 32 889 | 29 397 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 754 | 8 507 | 6 830 | 5 535 | 5 639 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 358 | 1 850 | 2 658 | 151 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 396 | 6 657 | 4 172 | 4 781 | 6 109 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 603 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 57 450 | 43 761 | 38 077 | 30 609 | 27 354 | 23 758 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 979 | 2 358 | 2 968 | 2 658 | 151 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 784 | 6 396 | 5 462 | 4 172 | 4 781 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 603 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 342 | 1 074 | 1 453 | 558 | 2 379 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 362 | 61 | 22 | 7 | 1 | 4 163 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 980 | 1 345 | 393 | 2 107 | 984 | 1 314 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 471 | 1 361 | 1 074 | 678 | 558 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 10 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 89 | 362 | 61 | 7 | 1 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 382 | 1 980 | 1 345 | 2 280 | 2 107 | 984 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 868 | 1 030 | 744 | 255 | 147 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 314 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 331 | 330 | 423 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 331 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | 330 | 386 | 411 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 030 | 744 | 1 067 | 147 | 1 909 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 030 | 744 | 1 067 | 147 | 1 909 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 030 | 744 | 255 | 147 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | ||||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | ||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 500 | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | 500 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 500 | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | 500 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 60,4 млн ₽ | 52,5 млн ₽ | 46,6 млн ₽ | 37,4 млн ₽ | 32,9 млн ₽ | 29,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,0 млн ₽ | 744 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 147 тыс. ₽ | -1,3 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Активы | 6,5 млн ₽ | 5,2 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 4,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,4 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 778 тыс. ₽ | -534 тыс. ₽ | -534 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -13,1 % | -11,3 % | -19,6 % | -12,2 % | -10,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 | 1,23 | 1,17 | 0,98 | 0,71 | 0,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,09 | 0,09 | 0,10 | 0,10 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,03 | 0,05 | 0,04 | 0,05 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,37 | 0,33 | 0,26 | 0,19 | -0,13 | -0,13 |
| Финансовый рычаг | 1,68 | 1,99 | 2,86 | 4,37 | — | — |
| Рентабельность продаж | 4,9 % | 4,5 % | 4,0 % | 7,1 % | 0,5 % | -1,6 % |
| Чистая рентабельность | 1,7 % | 1,4 % | 2,3 % | 0,4 % | -4,0 % | 6,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,7 % | 14,4 % | 16,3 % | 3,5 % | -30,7 % | 44,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 42,2 % | 43,2 % | 62,9 % | 18,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 9,23 | 10,19 | 7,12 | 8,97 | 7,74 | 6,92 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 3 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 34 дн. | 33 дн. | 50 дн. | 35 дн. | 39 дн. | 45 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 23 дн. | 26 дн. | 40 дн. | 36 дн. | 59 дн. | 68 дн. |
| Финансовый цикл | 12 дн. | 8 дн. | 12 дн. | 1 дн. | -18 дн. | -21 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,27 | 0,19 | 0,15 | -0,02 | -0,41 | -0,41 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 3,64 | 3,22 | 1,27 | -4,47 | 0,61 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,71 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 6,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.