Финансы ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА "ПОКОЛЕНИЕ", Волгоград
ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА "ПОКОЛЕНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 636 | 19 060 | 18 701 | 19 671 | 30 350 | 42 470 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 404 | 13 705 | 13 392 | 12 599 | 11 937 | 11 917 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 404 | 13 705 | 13 392 | 12 599 | 11 937 | 11 917 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 232 | 5 355 | 5 309 | 7 072 | 18 413 | 30 553 |
| Запасы на конец отчетного года | 77 | 219 | 403 | 525 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 849 | 4 486 | 4 138 | 3 707 | 5 942 | 6 172 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 383 | 869 | 1 094 | 3 146 | 12 068 | 23 856 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 945 | 11 636 | 19 060 | 18 701 | 19 671 | 30 350 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 342 | 1 404 | 13 705 | 13 392 | 12 599 | 11 937 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 342 | 1 404 | 13 705 | 13 392 | 12 599 | 11 937 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 603 | 10 232 | 5 355 | 5 309 | 7 072 | 18 413 |
| Запасы на конец предыдущего года | 77 | 219 | 403 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 086 | 3 849 | 4 486 | 4 138 | 3 707 | 5 942 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 517 | 6 383 | 869 | 1 094 | 3 146 | 12 068 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 636 | 19 060 | 18 701 | 19 671 | 30 350 | 42 470 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 508 | 8 766 | 9 298 | 11 646 | 22 002 | 30 785 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 6 508 | 8 766 | 11 646 | 22 002 | 30 785 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 950 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 950 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 128 | 10 294 | 8 453 | 8 025 | 8 348 | 11 685 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 999 | 9 225 | 7 472 | 7 973 | 8 348 | 11 685 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 129 | 1 069 | 981 | 52 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 945 | 11 636 | 19 060 | 18 701 | 19 671 | 30 350 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 179 | 6 508 | 8 766 | 9 298 | 11 646 | 22 002 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 179 | 6 508 | 9 298 | 11 646 | 22 002 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 950 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 950 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 766 | 5 128 | 10 294 | 8 453 | 8 025 | 8 348 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 154 | 4 999 | 9 225 | 7 472 | 7 973 | 8 348 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 612 | 129 | 1 069 | 981 | 52 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 353 | 39 793 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 23 619 | 29 854 | 34 764 | 40 391 | 50 619 | 63 584 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 25 010 | 23 501 | 35 230 | 45 581 | 53 137 | 23 791 |
| Выручка за отчетный год | 29 854 | 34 764 | 40 391 | 50 619 | 63 584 | 72 938 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 353 | 39 793 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 353 | 39 793 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 23 501 | 35 230 | 45 581 | 53 137 | 23 791 | 74 304 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 353 | 39 793 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 246 | 2 109 | 1 033 | 3 337 | 11 422 | 10 602 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 359 | 329 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 32 | 5 863 | 7 342 | 7 719 | 9 366 | 13 365 |
| Прочие расходы за отчетный год | 139 | 3 288 | 760 | 1 535 | 37 737 | 1 397 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 246 | 2 109 | 1 033 | 3 337 | 11 422 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 359 | 329 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 | 32 | 5 863 | 7 342 | 7 719 | 9 366 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 147 | 139 | 3 288 | 760 | 1 535 | 37 737 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 329 | 1 642 | 532 | 2 348 | 10 356 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 745 | 917 | 467 | 501 | 989 | 1 066 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 917 | 467 | 501 | 989 | 1 066 | 1 819 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 329 | 1 642 | 532 | 2 348 | 10 356 | 8 783 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 329 | 1 642 | 532 | 2 348 | 10 356 | 8 783 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 451 | 298 | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 6 019 | 9 513 | 7 727 | 9 739 | 9 366 | 13 067 |
| Целевые взносы за отчетный год | 3 379 | 7 513 | 7 727 | 9 739 | 9 366 | 12 408 |
| Прочие за отчетный год | 2 640 | 2 000 | 659 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 6 470 | 9 215 | 8 025 | 9 739 | 9 366 | 12 906 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 3 830 | 7 215 | 8 025 | 9 739 | 9 366 | 12 608 |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 427 | |||||
| Прочие за отчетный год | 2 213 | 2 000 | 298 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 298 | 161 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 532 тыс. ₽ |
| Активы | 18,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,50 |
| Финансовый рычаг | 1,01 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,7 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 50 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.