Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕРНАЯ КОРОНА", Архангельск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕРНАЯ КОРОНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 | 4 049 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 | 4 049 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 153 | 1 945 | 1 304 | 2 946 | 2 815 | 2 883 | 2 880 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 110 | 76 | 120 | 137 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 908 | 8 663 | 1 903 | 427 | 552 | 450 | 1 024 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 454 | 152 | 1 661 | 631 | 615 | 226 | 8 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 50 | 38 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 742 | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 13 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 729 | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 754 | 3 153 | 1 945 | 1 304 | 2 946 | 2 815 | 2 883 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 110 | 76 | 120 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 833 | 896 | 8 663 | 1 903 | 427 | 552 | 450 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 142 | 454 | 152 | 1 661 | 631 | 615 | 226 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 | 50 | 38 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 | 4 049 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 360 | 2 019 | 714 | 184 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 009 | 2 404 | 174 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 155 | 8 791 | 4 154 | 3 930 | 4 218 | 3 946 | 4 572 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 100 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 155 | 6 691 | 4 154 | 3 930 | 4 218 | 3 946 | 4 572 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 742 | 4 515 | 10 810 | 4 868 | 4 114 | 4 096 | 3 679 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 355 | 360 | 2 019 | 714 | 184 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 350 | 2 259 | 2 404 | 174 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 387 | 4 155 | 8 791 | 4 154 | 3 930 | 4 218 | 3 946 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 200 | 2 100 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 187 | 4 155 | 6 691 | 4 154 | 3 930 | 4 218 | 3 946 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 227 599 | 1 159 | 5 224 | 1 212 | 838 | 433 | 441 |
| Выручка за предыдущий год | 114 003 | 27 646 | 23 332 | 5 301 | 5 587 | 2 680 | 2 403 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 113 596 | 26 487 | 18 108 | 4 089 | 4 749 | 2 247 | 1 962 |
| Выручка за отчетный год | 27 646 | 23 332 | 5 301 | 5 587 | 2 680 | 2 403 | 990 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 224 | 1 212 | 838 | 433 | 441 | 86 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 428 | 560 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 785 | 652 | 839 | 638 | 438 | 270 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 | 30 | 78 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 27 215 | 18 108 | 4 089 | 4 749 | 2 247 | 1 962 | 904 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 431 | 2 428 | 560 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 728 | 2 785 | 652 | 839 | 638 | 438 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 | 30 | 78 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 279 | 2 395 | 529 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 124 | 72 | 3 | 1 | 1 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | 9 | 2 | 2 | 3 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 259 | 42 | 157 | 542 | 55 | 59 | 72 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 171 | 192 | 2 395 | 529 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 124 | 72 | 3 | 1 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 57 | 20 | 9 | 2 | 2 | 3 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 114 | 259 | 42 | 157 | 542 | 55 | 59 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 254 | 105 | 1 909 | 395 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 96 | 87 | 486 | 134 | 61 | 22 | 12 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 87 | 486 | 134 | 61 | 22 | 12 | 1 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 105 | 1 909 | 395 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 105 | 1 909 | 395 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 105 | 1 909 | 395 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 704 | 174 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 714 | 184 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 174 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 184 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 530 | 306 | 145 | 256 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 530 | 306 | 145 | 256 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 530 | 306 | 145 | 256 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 530 | 306 | 145 | 256 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 184 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 714 | 184 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 8 415 | 3 213 | 2 783 | 517 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 290 | 3 188 | 2 755 | 517 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 125 | 25 | 28 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 530 | 3 229 | 3 173 | 736 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 812 | 3 050 | 2 975 | 590 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 44 | 52 | 51 | 48 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 198 | 2 | 17 | 13 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 162 | 24 | 33 | 14 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 85 | 84 | 1 | 1 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 585 | 42 | 1 | 1 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 500 | 42 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 85 | 1 | 1 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 500 | 42 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | 42 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 160 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 80 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 80 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 80 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 395 тыс. ₽ |
| Активы | 4,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 714 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,40 |
| Коэффициент автономии | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 5,82 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 55,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 116 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,17 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.