Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГУЛЬКЕВИЧСКИЙ РАЙОН, Гулькевичи
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГУЛЬКЕВИЧСКИЙ РАЙОН
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 772 | 60 433 | 58 912 | 57 326 | 62 833 | 63 451 | 61 819 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 651 | 30 403 | 30 590 | 27 422 | 27 262 | 26 517 | 36 759 |
| Основные средства на конец отчетного года | 31 644 | 29 396 | 29 576 | 26 385 | 26 128 | 24 802 | 35 092 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 007 | 1 007 | 1 013 | 1 037 | 1 134 | 1 715 | 1 667 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 121 | 30 030 | 28 322 | 29 904 | 35 571 | 36 934 | 25 060 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 294 | 8 226 | 7 667 | 7 519 | 5 856 | 5 524 | 4 665 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 24 | 607 | 302 | 21 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 090 | 17 150 | 17 560 | 20 888 | 19 748 | 12 034 | 13 715 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 713 | 4 612 | 3 078 | 1 232 | 8 776 | 18 319 | 5 601 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 | 18 | 17 | 265 | 584 | 755 | 1 058 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 55 738 | 54 772 | 60 620 | 58 912 | 57 326 | 62 833 | 63 451 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 734 | 32 431 | 30 403 | 30 590 | 27 422 | 27 262 | 26 517 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 30 845 | 31 424 | 29 396 | 29 576 | 26 385 | 26 128 | 24 802 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 889 | 1 007 | 1 007 | 1 014 | 1 037 | 1 134 | 1 715 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 004 | 22 341 | 30 217 | 28 322 | 29 904 | 35 571 | 36 934 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 466 | 9 514 | 8 226 | 7 667 | 7 519 | 5 856 | 5 524 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 24 | 607 | 302 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 462 | 12 090 | 17 337 | 17 560 | 20 888 | 19 748 | 12 034 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 054 | 713 | 4 612 | 3 078 | 1 232 | 8 776 | 13 319 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 | 24 | 18 | 17 | 265 | 584 | 755 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 772 | 60 433 | 58 912 | 57 326 | 62 833 | 63 451 | 61 819 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 43 517 | 43 965 | 44 483 | 43 486 | 43 821 | 44 142 | 45 124 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 30 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 730 | 16 178 | 16 696 | 15 699 | 16 034 | 16 340 | 17 307 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 876 | 839 | 3 591 | 2 963 | 1 438 | 612 | 1 419 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 750 | 2 150 | 700 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 876 | 839 | 841 | 813 | 738 | 612 | 547 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 872 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 379 | 15 629 | 10 837 | 10 876 | 17 574 | 18 697 | 15 276 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 976 | 15 335 | 10 652 | 10 770 | 17 073 | 15 863 | 12 186 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 403 | 294 | 185 | 106 | 66 | 36 | 29 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 435 | 2 798 | 3 061 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 55 738 | 54 772 | 60 620 | 58 912 | 57 326 | 62 833 | 63 451 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 41 504 | 43 517 | 43 994 | 44 483 | 43 486 | 43 821 | 44 142 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 717 | 15 730 | 16 207 | 16 696 | 15 699 | 16 034 | 16 340 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 585 | 876 | 839 | 3 591 | 2 963 | 1 438 | 612 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 750 | 2 150 | 700 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 585 | 876 | 839 | 841 | 813 | 738 | 612 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 649 | 10 379 | 15 787 | 10 837 | 10 877 | 17 574 | 18 697 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 128 | 9 976 | 15 493 | 10 652 | 10 771 | 17 073 | 15 863 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 521 | 403 | 294 | 185 | 106 | 66 | 36 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 435 | 2 798 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 328 | 6 829 | 5 929 | 6 986 | 6 142 | 10 676 | 11 478 |
| Выручка за предыдущий год | 119 703 | 125 124 | 143 809 | 150 061 | 158 944 | 166 227 | 178 167 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 112 375 | 118 295 | 137 880 | 143 075 | 152 802 | 155 551 | 166 689 |
| Выручка за отчетный год | 125 124 | 143 809 | 150 061 | 158 944 | 166 227 | 178 167 | 185 762 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 829 | 5 929 | 6 986 | 6 142 | 10 676 | 11 478 | 12 724 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 829 | 5 929 | 6 986 | 6 142 | 10 676 | 11 478 | 12 724 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 118 295 | 137 880 | 143 075 | 152 802 | 155 551 | 166 689 | 173 038 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 328 | 6 829 | 5 929 | 6 986 | 6 142 | 10 676 | 11 478 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 228 | 525 | 277 | 537 | 908 | 1 690 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 484 | 940 | 522 | 505 | 1 158 | 13 707 | 14 740 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 085 | 6 344 | 7 231 | 6 865 | 11 297 | 24 277 | 25 774 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 600 | 1 228 | 525 | 277 | 537 | 908 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 564 | 484 | 940 | 522 | 505 | 1 158 | 13 707 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 292 | 6 085 | 6 344 | 7 231 | 6 865 | 11 297 | 24 277 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 | 30 | 10 | 63 | 335 | 405 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 101 | 411 | 504 | 174 | 453 | 397 | 378 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 175 | 291 | 37 | 28 | 95 | 126 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 118 | 7 | 24 | 100 | 581 | |
| Прочее за предыдущий год | 278 | 614 | 48 | 397 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 411 | 504 | 174 | 453 | 397 | 378 | 467 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 446 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 956 | 446 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 291 | 3 | 28 | 95 | 126 | 65 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 118 | 7 | 24 | 100 | 581 | ||
| Прочее за отчетный год | 614 | 48 | 44 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 | 10 | 63 | 335 | 405 | 228 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 | 10 | 63 | 335 | 405 | 228 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 47 | 30 | 10 | 63 | 335 | 405 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 15 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 717 | 15 730 | 16 207 | 16 696 | 15 699 | 16 034 | 16 340 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 41 504 | 43 517 | 43 994 | 44 483 | 43 486 | 43 821 | 44 142 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 | 27 687 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | 30 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 730 | 16 178 | 16 696 | 15 700 | 16 034 | 16 340 | 17 307 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 43 517 | 43 965 | 44 483 | 43 487 | 43 821 | 44 142 | 45 124 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 013 | 448 | 335 | 405 | 756 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 013 | 448 | 335 | 405 | 756 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 | 10 | 335 | 405 | 228 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 29 | 10 | 335 | 405 | 228 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 984 | 438 | 528 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 984 | 438 | 528 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 | 1 198 | 84 | 101 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 336 | 1 198 | 84 | 101 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 | 1 198 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 336 | 1 198 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 84 | 101 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 84 | 101 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 15 | 15 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 43 920 | 44 259 | 44 669 | 43 593 | 43 886 | 44 178 | 45 152 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 42 026 | 43 920 | 44 288 | 44 669 | 43 593 | 43 886 | 44 178 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 899 | 8 994 | 13 109 | 1 516 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 146 031 | 162 019 | 538 691 | 552 279 | 598 552 | 577 563 | 551 777 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 136 882 | 160 684 | 164 969 | 167 966 | 185 495 | 191 145 | 180 384 |
| Прочие поступления за отчетный год | 9 149 | 1 335 | 373 722 | 384 313 | 413 057 | 386 418 | 371 393 |
| Платежи – всего за отчетный год | 150 372 | 158 120 | 542 975 | 553 525 | 589 558 | 564 454 | 550 261 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 59 790 | 62 891 | 60 514 | 61 502 | 60 897 | 64 564 | 66 458 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 47 759 | 51 758 | 57 606 | 58 334 | 58 257 | 64 716 | 70 761 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 196 | 366 | 214 | 41 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 595 | 1 094 | 208 | 401 | 1 715 | 378 | 808 |
| Прочие платежи за отчетный год | 42 228 | 42 377 | 424 451 | 432 922 | 468 475 | 434 755 | 412 234 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 340 | 1 238 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 170 | 619 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 170 | 619 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 170 | 619 | 2 782 | 14 133 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 170 | 619 | 2 782 | 14 133 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 750 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 250 | 600 | 1 450 | 784 | 101 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 84 | 101 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 250 | 600 | 1 450 | 700 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 899 | 7 544 | 9 543 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 208 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 3 208 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 3 208 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 3 208 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 63 тыс. ₽ | -1,0 млн ₽ |
| Активы | 58,9 млн ₽ | 57,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,61 | 2,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,90 | 2,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,28 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 18 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 2,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.