Финансы ООО "КУБАНСКИЙ САХАР", Краснодар
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБАНСКИЙ САХАР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 750 281 | 214 467 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 242 502 | 25 207 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 24 279 | 21 999 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 922 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 218 223 | 2 244 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 42 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 507 779 | 189 260 |
| Запасы на конец отчетного года | 100 011 | 32 112 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 227 | 889 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 379 223 | 69 116 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 195 | 187 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 347 | 86 957 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 776 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 901 591 | 747 010 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 100 912 | 26 524 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 492 | 24 279 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 91 420 | 2 244 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 800 679 | 720 486 |
| Запасы на конец предыдущего года | 118 581 | 100 046 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 345 | 227 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 429 215 | 380 277 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 217 742 | 216 174 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 31 979 | 23 347 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 817 | 416 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 750 281 | 214 467 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 120 670 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 110 | 1 220 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 119 560 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 629 611 | 620 701 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 368 500 | 369 058 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 258 409 | 251 375 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 670 | 268 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 032 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 901 591 | 747 010 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 71 203 | 120 670 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 110 | 1 110 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 70 093 | 119 560 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 970 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 164 970 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 665 418 | 626 340 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 625 370 | 368 500 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 865 | 256 170 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 047 | 1 670 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 136 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 320 403 | 311 207 |
| Выручка за предыдущий год | 6 046 122 | 4 987 873 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 725 719 | 4 676 666 |
| Выручка за отчетный год | 4 987 873 | 3 901 265 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 311 207 | 186 867 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 144 546 | 4 469 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 166 661 | 182 398 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 676 666 | 3 714 398 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 129 214 | 144 546 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 191 189 | 166 661 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 77 879 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 17 558 | 4 545 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 91 149 | 74 328 |
| Прочие доходы за отчетный год | 142 935 | 25 754 |
| Прочие расходы за отчетный год | 136 011 | 486 353 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 76 341 | 79 639 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 405 | 17 558 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 40 186 | 91 149 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 164 434 | 144 695 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 179 526 | 136 011 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 60 272 | 62 689 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 069 | 16 950 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 16 950 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 3 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 60 929 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 929 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 60 272 | 62 689 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 110 | 1 110 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 70 093 | 119 560 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 71 203 | 120 670 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 110 | 1 220 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 560 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 120 670 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 110 | |
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 929 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 60 929 | 110 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 929 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 60 929 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 110 | |
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 110 | |
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 1 100 | |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 462 | 525 915 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 462 | 527 015 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 525 915 | |
| Убыток (ИТОГО) | 525 915 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 1 100 | |
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 1 100 | |
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 462 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 11 462 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 120 670 | 406 235 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 71 203 | 120 670 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 385 896 | 157 890 |
| Поступления – всего за отчетный год | 6 284 957 | 4 610 518 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 612 268 | 4 424 020 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 700 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 671 989 | 186 498 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 899 061 | 4 452 628 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 084 638 | 4 292 627 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 978 | 30 234 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 89 131 | 70 157 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 16 614 | 4 761 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 682 700 | 54 849 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 27 479 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 367 750 | 5 810 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 810 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 327 999 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 39 751 | |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 340 271 | 11 014 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 11 014 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 340 271 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 348 500 | 1 466 939 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 348 500 | 1 465 000 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 939 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 774 293 | 1 533 504 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 500 | 1 533 504 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 763 793 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 86 121 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 786 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -525,9 млн ₽ |
| Активы | 214,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -245,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 25 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,30 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.