Финансы АО "ИЗДАТЕЛЬСТВО "СОВЕТСКАЯ КУБАНЬ", Краснодар
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИЗДАТЕЛЬСТВО "СОВЕТСКАЯ КУБАНЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 412 931 | 407 739 | 386 756 | 377 981 | 367 718 | 360 216 | 357 094 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 356 391 | 349 933 | 354 043 | 347 425 | 339 710 | 333 446 | 328 065 |
| Основные средства на конец отчетного года | 354 758 | 348 453 | 350 013 | 344 195 | 338 321 | 332 526 | 327 134 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 633 | 1 480 | 4 030 | 3 229 | 1 389 | 920 | 931 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 540 | 57 806 | 32 713 | 30 556 | 28 008 | 26 770 | 29 029 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 275 | 5 530 | 4 148 | 3 351 | 2 168 | 1 885 | 2 061 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 47 323 | 51 335 | 27 937 | 25 321 | 25 302 | 23 750 | 25 923 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 598 | 876 | 579 | 1 755 | 469 | 1 000 | 856 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 344 | 65 | 49 | 129 | 69 | 136 | 189 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 389 137 | 412 931 | 407 739 | 386 756 | 377 981 | 367 718 | 360 216 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 321 738 | 356 391 | 349 933 | 354 043 | 347 425 | 339 710 | 333 446 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 320 532 | 354 758 | 348 453 | 350 013 | 344 195 | 338 321 | 332 526 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 206 | 1 633 | 1 480 | 4 030 | 3 229 | 1 389 | 920 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 67 399 | 56 540 | 57 806 | 32 713 | 30 556 | 28 008 | 26 770 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 432 | 6 275 | 5 530 | 4 148 | 3 351 | 2 168 | 1 885 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 673 | 47 323 | 51 335 | 27 937 | 25 321 | 25 302 | 23 750 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 100 | 2 598 | 876 | 579 | 1 756 | 469 | 1 000 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 194 | 344 | 65 | 49 | 129 | 69 | 136 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 412 932 | 407 739 | 386 756 | 377 980 | 367 718 | 360 216 | 357 094 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 346 194 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 331 395 | 333 759 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 588 | 1 697 | 1 756 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 729 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 423 | 21 049 | 19 325 | 15 624 | 11 566 | 9 124 | 7 302 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 12 588 | 20 088 | 18 213 | 14 463 | 11 388 | 9 038 | 7 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 835 | 962 | 1 112 | 1 162 | 178 | 86 | 102 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 315 | 44 095 | 38 250 | 32 773 | 24 620 | 19 696 | 16 033 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 218 | 157 | 119 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 53 262 | 44 033 | 38 162 | 32 504 | 24 052 | 19 301 | 15 601 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 53 | 61 | 88 | 269 | 350 | 239 | 313 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 389 137 | 412 932 | 407 739 | 386 756 | 377 980 | 367 718 | 360 216 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 359 419 | 346 194 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 331 396 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 | 273 879 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 | 2 350 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 588 | 1 697 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 424 | 20 484 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 860 | 13 423 | 21 050 | 19 325 | 15 624 | 11 566 | 9 124 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 13 088 | 12 588 | 20 088 | 18 213 | 14 463 | 11 388 | 9 038 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 772 | 835 | 962 | 1 112 | 1 162 | 178 | 86 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 858 | 53 315 | 44 094 | 38 251 | 32 773 | 24 620 | 19 696 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 310 | 218 | 157 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 858 | 53 262 | 44 033 | 38 163 | 32 194 | 24 052 | 19 300 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 53 | 61 | 88 | 269 | 350 | 239 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 472 | 27 136 | 34 734 | 28 248 | 30 130 | 29 506 | 29 740 |
| Выручка за предыдущий год | 116 800 | 106 381 | 100 496 | 79 356 | 78 483 | 73 966 | 57 919 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 86 328 | 79 245 | 65 762 | 51 108 | 48 353 | 44 460 | 28 179 |
| Выручка за отчетный год | 106 381 | 100 496 | 79 356 | 78 483 | 73 966 | 57 919 | 57 574 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 136 | 34 734 | 28 248 | 30 130 | 29 506 | 29 740 | 30 957 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 690 | 12 713 | 8 629 | 10 352 | 11 238 | 10 194 | 11 970 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 446 | 22 021 | 19 619 | 19 778 | 18 268 | 19 546 | 18 987 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 79 245 | 65 762 | 51 108 | 48 353 | 44 460 | 28 179 | 26 617 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 254 | 1 690 | 12 713 | 8 629 | 10 352 | 11 238 | 10 194 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 23 218 | 25 446 | 22 021 | 19 619 | 19 778 | 18 268 | 19 546 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 814 | 1 253 | 3 572 | 2 352 | 4 487 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 082 | 3 904 | 4 245 | 8 732 | 3 167 | 2 192 | 1 541 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 023 | 1 724 | 1 261 | 1 093 | 635 | 1 972 | 234 |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 168 | 13 851 | 21 459 | 6 460 | 5 134 | 7 622 | 6 176 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 318 | 1 253 | 3 572 | 2 353 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 082 | 3 904 | 4 245 | 3 732 | 3 167 | 2 192 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 976 | 1 023 | 1 724 | 1 261 | 1 093 | 635 | 1 972 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 19 494 | 14 168 | 13 851 | 21 459 | 6 460 | 5 134 | 7 621 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 402 | 2 190 | 1 179 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 202 | 53 | 797 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 117 | 63 | 127 | 150 | 51 | 40 | 92 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 83 | 428 | 154 | 2 550 | 1 422 | 469 | |
| Прочее за предыдущий год | 800 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 53 | 797 | 1 370 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 342 | 944 | 764 | 603 | 668 | 704 | 477 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 503 | 2 342 | 944 | 764 | 603 | 668 | 704 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 63 | 127 | 150 | 51 | 40 | 92 | 15 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 428 | 2 550 | 800 | 469 | 11 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 422 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 402 | 2 190 | 1 179 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 588 | 1 697 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 424 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 359 419 | 346 193 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 333 759 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 | 74 198 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 | 276 229 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 568 | 1 588 | 1 697 | 1 756 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 346 193 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 331 395 | 331 396 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 402 | 2 190 | 1 178 | 3 113 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 225 | 3 599 | 13 414 | 241 | 1 303 | 750 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 225 | 3 599 | 13 414 | 241 | 1 303 | 750 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 225 | 3 599 | 13 414 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 13 225 | 3 599 | 13 414 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 241 | 1 303 | 750 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 241 | 1 303 | 750 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 20 | 110 | 59 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 346 194 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 331 396 | 333 759 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 359 419 | 346 194 | 342 595 | 329 181 | 329 583 | 331 532 | 331 532 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 926 | 1 789 | 2 881 | 2 423 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 112 250 | 103 761 | 86 466 | 88 019 | 87 632 | 78 618 | 77 028 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 80 768 | 65 020 | 45 909 | 42 967 | 35 476 | 17 705 | 14 892 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 24 177 | 32 565 | 33 233 | 34 913 | 37 509 | 40 187 | 40 665 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 13 715 | 19 275 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 305 | 6 176 | 7 324 | 10 139 | 932 | 1 451 | 200 |
| Платежи – всего за отчетный год | 112 252 | 112 983 | 86 521 | 83 093 | 85 843 | 75 737 | 74 605 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 58 151 | 65 909 | 42 593 | 49 412 | 51 872 | 49 111 | 45 510 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 45 830 | 37 987 | 34 097 | 28 414 | 27 575 | 16 679 | 16 863 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 904 | 3 915 | 3 751 | 3 259 | 2 296 | 1 578 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 367 | 580 | 12 | 913 | 1 469 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 904 | 5 183 | 5 336 | 1 504 | 3 137 | 2 774 | 3 911 |
| Платежи – всего за отчетный год | 242 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 242 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 500 | 2 567 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 500 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 500 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 500 | 3 750 | 3 075 | 2 350 | 2 567 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 729 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 500 | 3 750 | 3 075 | 2 350 | 1 838 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 176 | 531 | 144 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 402 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Активы | 378,0 млн ₽ | 367,7 млн ₽ | 360,2 млн ₽ | 357,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 331,5 млн ₽ | 331,4 млн ₽ | 333,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 1,14 | 1,36 | 1,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,83 | 1,05 | 1,26 | 1,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,02 | 0,05 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | — | 0,90 | 0,92 | 0,93 |
| Финансовый рычаг | — | 0,11 | 0,09 | 0,07 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,6 % | 0,3 % | 0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,7 % | 0,4 % | 0,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 25 дн. | 18 дн. | 24 дн. | 28 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.