Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАР", Чебоксары

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАР" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	44 878	42 477	39 695	37 372	34 547	32 157	26 665	24 372
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	43 815	41 420	38 820	36 257	33 805	31 697	25 756	23 724
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	43 815	41 420	38 820	36 257	33 805	31 697	25 756	23 724
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 063	1 057	875	1 115	742	460	909	648
Запасы на конец отчетного года	25	176	39	59	51	62	45	14
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	322	331	338	315	234	110	216	134
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	714	550	498	741	457	288	648	500
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	2
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	47 472	44 878	42 477	39 695	37 372	34 547	28 362	26 665
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	46 398	43 815	41 420	38 820	36 257	33 805	27 637	25 756
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	46 398	43 815	41 420	38 820	36 257	33 805	27 637	25 756
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	1 074	1 063	1 057	875	1 115	742	725	909
Запасы на конец предыдущего года	85	25	176	39	59	51	39	45
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	484	322	331	338	315	234	390	216
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	501	714	550	498	741	457	296	648
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	4	2
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	44 878	42 477	39 695	37 372	34 547	32 157	26 665	24 372
ИТОГО капитал на конец отчетного года	7 291	7 385	7 821	8 272	7 496	6 461	4 941	8 090
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	10	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	7 281	7 375	7 811	8 262	7 486	6 451	4 931	8 080
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	34 904	30 924	26 840	23 590	20 190	17 440	9 190	5 390
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	34 904	30 924	26 840	23 590	20 190	17 440	9 190	5 390
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	2 683	4 168	5 034	5 510	6 861	8 256	12 534	10 892
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 393	3 007	3 929	4 368	5 691	6 815	6 085	6 537
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	1 290	1 161	1 105	1 142	1 170	1 441	6 449	4 355
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	47 472	44 878	42 477	39 695	37 372	34 547	28 362	26 665
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	8 811	7 291	7 385	7 821	8 272	7 496	8 799	4 941
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	8 801	7 281	7 375	7 811	8 262	7 486	8 789	4 931
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	36 684	34 904	30 924	26 840	23 590	20 190	12 940	9 190
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	36 684	34 904	30 924	26 840	23 590	20 190	12 940	9 190
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 977	2 683	4 168	5 034	5 510	6 861	6 623	12 534
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	396	1 393	3 007	3 929	4 368	5 691	5 402	6 085
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 581	1 290	1 161	1 105	1 142	1 170	1 221	6 449
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	3 031	3 962	3 872	3 038	1 709	1 300	2 620
Выручка за предыдущий год	15 884	16 813	17 120	16 527	16 280	16 699	18 940	21 115
Себестоимость продаж за предыдущий год	12 853	12 851	13 248	13 489	14 571	15 399	16 320	23 554
Выручка за отчетный год	16 813	17 120	16 527	16 280	16 699	16 186	21 115	22 169
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	3 962	3 872	3 038	1 709	1 300	907		4 329
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	3 962	3 872	3 038	1 709	1 300	907		4 329
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	12 851	13 248	13 489	14 571	15 399	15 279	23 554	17 840
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	3 031	3 962	3 872	3 038	1 709	1 300	2 620
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		612	962	974				3 814
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	4 507	2 785	1 742	1 506	1 323	1 124	683	452
Прочие доходы за отчетный год	145	240	60	1 148	117	100	123	117
Прочие расходы за отчетный год	608	715	394	377	363	423	218	180
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год			612	962	974		4 919
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	5 879	4 507	2 785	1 742	1 506	1 323	870	683
Прочие доходы за предыдущий год	82	145	240	60	1 148	117	3 359	123
Прочие расходы за предыдущий год	503	608	715	394	377	363	190	218
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год			94	436	451		4 232
Текущий налог на прибыль за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год	923	512	518	526
Текущий налог на прибыль за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год	512	518	526	523
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		94	436	451				3 149
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		94	436	451				3 149
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год			94	436	451		4 232
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)						10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						7 486
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)						7 496
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)						10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						6 451
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)						6 461
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						1 035
Убыток (ИТОГО)						1 035
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года						6 461
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года						7 496

Движение денежных средств

	2018	2021	2022
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	2 581	4 257	3 652
Поступления – всего за отчетный год	15 726	20 758	19 798
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	15 726	20 758	19 798
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	13 145	16 501	16 146
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	5 935	9 656	9 057
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	6 068	5 428	5 852
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	55	6	9
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год		155
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год		155
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	2 750	3 750	3 800
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	2 750	3 750	3 800
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		352
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	21,1 млн ₽	22,2 млн ₽
Чистая прибыль	-3,9 млн ₽	3,1 млн ₽
Активы	26,7 млн ₽	24,4 млн ₽
Капитал и резервы	4,9 млн ₽	8,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+5,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,07	0,06	1,98 ▼	1,99
Коэффициент быстрой ликвидности	0,07	0,06	1,73 ▼	1,81
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,05	0,29 ▼	0,24
Коэффициент автономии	0,19	0,33	0,58 ▼	0,53
Финансовый рычаг	4,40	2,01	0,30 ▼	0,19
Рентабельность продаж	-11,6 %	19,5 %	11,5 % ▲	7,3 %
Чистая рентабельность	-18,3 %	14,2 %	6,7 % ▲	5,0 %
Рентабельность активов (ROA)	-14,5 %	12,9 %	1,7 % ▲	2,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	-78,1 %	38,9 %	8,2 % ▲	10,6 %
Оборачиваемость активов	0,79	0,91	0,40 ▲	0,62
Оборачиваемость дебиторской задолженности	4 дн.	2 дн.	141 дн. ▲	67 дн.
Оборачиваемость запасов	1 дн.	0 дн.	3 дн. ▲	1 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	100 дн.	89 дн.	—	—
Финансовый цикл	-96 дн.	-87 дн.	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-12,79	-15,81	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-2,83	-0,10	—	—

Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,06 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 14,2 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20.2 (компаний: 12867).