Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ПРАНА", Элиста
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ПРАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | 783 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | 783 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 | 5 | 175 | 124 | 124 | 762 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 48 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 | 51 | 4 | 24 | 1 | 21 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 | 5 | 175 | 124 | 124 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | 51 | 4 | 24 | 1 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | 783 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 180 | 72 | 30 | 689 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 679 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 | 134 | 47 | 76 | 95 | 94 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 52 | 134 | 47 | 76 | 95 | 94 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 | 56 | 227 | 148 | 125 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 180 | 72 | 30 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 52 | 134 | 47 | 76 | 95 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 | 134 | 47 | 76 | 95 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 | 13 | 258 | |||
| Выручка за предыдущий год | 5 224 | 5 762 | 6 594 | 6 750 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 216 | 5 749 | 6 336 | 6 779 | ||
| Выручка за отчетный год | 5 224 | 5 762 | 6 594 | 6 750 | 6 261 | 6 637 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 13 | 258 | 21 | 679 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 | 13 | 258 | 21 | 679 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 216 | 5 749 | 6 336 | 6 779 | 6 240 | 5 958 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 | 13 | 258 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 | 13 | 258 | 21 | 679 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 | 13 | 258 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 258 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 52 | 57 | 69 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 52 | 57 | 69 | 63 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 258 | 679 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 258 | 679 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 679 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 679 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 679 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 679 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 21 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 637 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 637 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 616 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 954 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 662 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -44 тыс. ₽ | -44 тыс. ₽ | 258 тыс. ₽ | -98 тыс. ₽ | -42 тыс. ₽ |
| Активы | 18 тыс. ₽ | 56 тыс. ₽ | 227 тыс. ₽ | 148 тыс. ₽ | 125 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -34 тыс. ₽ | -78 тыс. ₽ | 180 тыс. ₽ | 72 тыс. ₽ | 30 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,35 | 0,42 | 4,83 | 1,95 | 1,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,25 | 0,38 | 1,11 | 0,32 | 0,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,38 | 0,09 | 0,32 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -1,89 | -1,39 | 0,79 | 0,49 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,26 | 1,06 | 3,17 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -244,4 % | -78,6 % | 113,7 % | -66,2 % | -33,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 143,3 % | -136,1 % | -140,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 10 дн. | 7 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,32 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.