Финансы ЗАО "ИСТА-КОМПЛЕКТ", Санкт-петербург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСТА-КОМПЛЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 273 978 | 162 192 | 136 235 | 131 616 | 119 071 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 145 133 | 136 679 | 128 657 | 119 894 | 112 157 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 143 827 | 134 802 | 126 043 | 118 892 | 111 155 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 306 | 1 002 | 1 002 | 1 002 | 1 002 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 571 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 304 | 1 612 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 128 845 | 25 513 | 7 578 | 11 722 | 6 914 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 777 | 52 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 95 165 | 7 775 | 6 265 | 2 866 | 4 491 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 500 | 2 007 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 903 | 3 531 | 316 | 5 938 | 1 884 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 655 | 997 | 911 | 539 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 240 508 | 273 977 | 162 192 | 136 235 | 131 616 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 153 411 | 145 133 | 136 679 | 128 657 | 119 894 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 152 105 | 143 827 | 134 802 | 126 043 | 118 892 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 306 | 1 002 | 1 002 | 1 002 | 1 002 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 571 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 304 | 304 | 1 612 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 87 097 | 128 844 | 25 513 | 7 578 | 11 722 |
| Запасы на конец предыдущего года | 50 735 | 27 777 | 52 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 528 | 12 901 | 7 775 | 6 265 | 2 866 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 63 304 | 3 500 | 2 007 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 19 834 | 5 903 | 3 531 | 316 | 5 938 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 18 959 | 10 655 | 997 | 911 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 273 978 | 162 192 | 136 235 | 131 616 | 119 071 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 78 693 | 72 184 | 110 275 | 105 868 | 106 792 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 72 173 | 110 264 | 105 857 | 106 781 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 195 285 | 90 008 | 25 960 | 25 748 | 12 279 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 12 500 | 37 500 | 3 500 | 3 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 182 785 | 52 508 | 22 460 | 22 248 | 12 121 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 158 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 240 508 | 273 977 | 162 192 | 136 235 | 131 616 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 67 297 | 78 693 | 72 184 | 110 275 | 105 868 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 78 682 | 72 173 | 110 264 | 105 857 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 173 211 | 195 284 | 90 008 | 25 960 | 25 748 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 500 | 12 500 | 37 500 | 3 500 | 3 500 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 122 711 | 182 784 | 52 508 | 22 460 | 22 248 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 672 839 | 79 499 | 39 339 | 23 290 | 2 800 |
| Выручка за предыдущий год | 345 545 | 440 739 | 154 053 | 23 341 | 23 538 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 327 294 | 361 240 | 114 714 | 51 | 20 738 |
| Выручка за отчетный год | 440 739 | 154 053 | 23 341 | 23 538 | 27 295 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 339 | 23 290 | 2 800 | 13 860 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 351 | 2 026 | 1 824 | 4 955 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 687 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 301 | 21 264 | 976 | 8 905 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 420 972 | 114 714 | 51 | 20 738 | 13 435 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 767 | 3 351 | 2 026 | 1 824 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 502 | 4 687 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 52 230 | 31 301 | 21 264 | 976 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 840 | 38 738 | 1 663 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 40 000 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 299 | 7 | 20 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 990 | 206 | 2 846 | 1 317 | 53 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 850 | 10 936 | 6 134 | 7 054 | 3 365 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 23 818 | 14 907 | 38 738 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 40 000 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 82 | 299 | 7 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 479 | 908 | 206 | 2 846 | 1 317 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 333 | 5 850 | 10 936 | 6 134 | 7 054 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 950 | 11 396 | 38 091 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 441 | 3 511 | 76 | 500 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 571 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 571 | ||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 511 | 76 | 500 | 739 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 845 | 900 | 139 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 529 | 845 | 900 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 571 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 396 | 38 091 | 924 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 396 | 38 091 | 924 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 396 | 38 091 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 440,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 11,4 млн ₽ |
| Активы | 274,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 78,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 2,48 |
| Рентабельность продаж | 4,5 % |
| Чистая рентабельность | 2,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,5 % |
| Оборачиваемость активов | 1,61 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 79 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 158 дн. |
| Финансовый цикл | -56 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,52 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,66 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.