Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КРИОГАЗ", Санкт-петербург
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КРИОГАЗ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 578 309 | 459 550 | 1 062 410 | 1 701 022 | 3 566 230 | 9 095 968 | 5 039 154 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 159 307 | 418 908 | 1 027 983 | 1 530 989 | 3 469 341 | 8 841 929 | 4 822 231 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 6 | 5 | 269 | 419 | 431 | 376 | 779 |
| Основные средства на конец отчетного года | 97 513 | 230 951 | 251 418 | 184 099 | 224 605 | 204 279 | 220 825 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 47 717 | 44 464 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 27 758 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 13 431 | 32 911 | 16 717 | 2 362 | 2 651 | 2 987 | 9 541 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 48 357 | 155 041 | 759 579 | 1 344 109 | 3 213 896 | 8 586 571 | 4 546 623 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 419 002 | 40 642 | 34 427 | 170 033 | 96 889 | 254 039 | 216 923 |
| Запасы на конец отчетного года | 182 209 | 7 643 | 5 484 | 4 073 | 9 174 | 32 393 | 41 439 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 249 | 3 026 | 1 699 | 894 | 9 538 | 4 166 | 11 197 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 426 | 22 606 | 14 019 | 33 182 | 65 798 | 128 820 | 107 392 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 11 500 | 29 957 | 6 600 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 068 | 6 311 | 11 135 | 127 279 | 10 651 | 58 261 | 49 634 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 195 550 | 1 056 | 2 090 | 4 605 | 1 728 | 442 | 661 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 417 409 | 578 309 | 459 551 | 1 062 410 | 1 701 023 | 3 566 230 | 9 095 969 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 76 700 | 159 307 | 418 909 | 1 027 982 | 1 530 990 | 3 469 341 | 8 841 929 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 6 | 6 | 5 | 268 | 419 | 431 | 376 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 67 161 | 97 513 | 230 951 | 251 418 | 184 099 | 224 605 | 204 279 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 47 717 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 27 758 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 772 | 13 431 | 32 911 | 16 717 | 2 362 | 2 651 | 2 987 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 761 | 48 357 | 155 041 | 759 579 | 1 344 109 | 3 213 896 | 8 586 571 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 340 709 | 419 002 | 40 642 | 34 428 | 170 033 | 96 889 | 254 040 |
| Запасы на конец предыдущего года | 180 374 | 182 209 | 7 643 | 5 484 | 4 073 | 9 174 | 32 393 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 357 | 1 249 | 3 026 | 1 699 | 894 | 9 538 | 4 166 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 69 374 | 23 426 | 22 606 | 14 019 | 33 182 | 65 798 | 128 820 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 500 | 29 957 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 336 | 10 068 | 6 311 | 11 135 | 127 279 | 10 651 | 58 261 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 88 268 | 195 550 | 1 056 | 2 091 | 4 605 | 1 728 | 442 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 578 309 | 459 550 | 1 062 410 | 1 701 022 | 3 566 230 | 9 095 969 | 5 039 155 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 589 | 751 | 21 592 | 63 660 | 88 526 | 190 117 | 155 262 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 79 158 | 109 470 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 75 730 | 40 874 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 249 297 | 119 731 | 569 917 | 1 295 339 | 3 108 363 | 343 079 | 124 986 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 247 339 | 204 618 | 76 928 | 335 194 | 110 559 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 958 | 1 508 | 1 560 | 1 624 | 2 382 | 7 885 | 8 193 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 118 223 | 568 357 | 1 089 097 | 3 029 053 | 6 234 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 325 423 | 339 068 | 470 901 | 342 021 | 369 341 | 8 562 773 | 4 758 907 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 315 365 | 321 279 | 218 016 | 6 919 | 297 152 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 324 867 | 22 899 | 44 124 | 37 815 | 149 900 | 271 173 | 118 168 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 10 | 4 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 556 | 804 | 414 | 2 227 | 1 421 | 1 431 | 2 083 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 105 084 | 301 969 | 8 283 250 | 4 341 504 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 417 409 | 578 309 | 459 550 | 1 062 410 | 1 701 022 | 3 566 230 | 9 095 969 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 33 707 | 3 589 | 751 | 21 592 | 63 660 | 88 526 | 190 117 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 79 158 | 109 470 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 285 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 422 | 75 730 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 534 | 249 297 | 119 731 | 569 917 | 1 295 340 | 3 108 363 | 343 079 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 247 339 | 204 618 | 76 928 | 335 194 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 534 | 1 958 | 1 508 | 1 560 | 1 624 | 2 382 | 7 885 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 118 223 | 568 357 | 1 089 097 | 3 029 053 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 381 168 | 325 423 | 339 068 | 470 901 | 342 022 | 369 341 | 8 562 773 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 37 748 | 315 364 | 321 279 | 218 016 | 6 919 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 342 811 | 324 868 | 22 899 | 44 124 | 37 815 | 149 900 | 271 173 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 10 | 4 | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 609 | 555 | 805 | 414 | 2 227 | 1 421 | 1 431 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 105 084 | 301 969 | 8 283 250 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 717 | 12 374 | 126 035 | 125 034 | 160 159 | 267 635 | |
| Выручка за предыдущий год | 166 659 | 217 186 | 285 340 | 302 048 | 313 362 | 371 037 | 678 196 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 156 942 | 204 812 | 317 465 | 176 013 | 188 328 | 210 878 | 410 561 |
| Выручка за отчетный год | 217 186 | 285 340 | 302 048 | 313 362 | 371 037 | 678 196 | 645 549 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 396 | 126 035 | 125 034 | 160 159 | 267 635 | 122 818 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 65 200 | 30 786 | 59 798 | 149 787 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 647 | 10 175 | 12 039 | 8 709 | 10 486 | 27 052 | 41 687 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 22 783 | 28 267 | 48 796 | 85 539 | 89 875 | 90 796 | 105 393 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 204 790 | 317 465 | 176 013 | 188 328 | 210 878 | 410 561 | 522 731 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 52 499 | 30 786 | 59 798 | 149 787 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 586 | 7 647 | 10 175 | 12 039 | 8 709 | 10 486 | 27 052 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 23 836 | 22 783 | 28 267 | 61 497 | 85 539 | 89 875 | 90 796 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 833 | 62 103 | 33 223 | 129 943 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 215 | 347 | 148 | 2 935 | 975 | 7 678 | 1 902 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 13 365 | 31 016 | 36 033 | 22 836 | 13 398 | 22 576 | 21 304 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 462 | 17 988 | 83 078 | 139 390 | 43 684 | 14 728 | 20 710 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 430 | 18 678 | 103 560 | 88 172 | 57 836 | 19 674 | 17 248 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 833 | 62 103 | 33 223 | 129 943 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 216 | 215 | 347 | 148 | 2 935 | 975 | 7 678 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 593 | 13 365 | 31 016 | 36 033 | 22 836 | 13 398 | 22 576 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 242 | 6 462 | 17 988 | 83 078 | 139 390 | 43 684 | 14 728 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 703 | 10 430 | 18 678 | 90 859 | 88 172 | 57 836 | 19 674 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 067 | 24 866 | 101 592 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 841 | 1 757 | 1 999 | 4 670 | 7 654 | 22 515 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 9 432 | 65 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 062 | 6 840 | 29 362 | 290 | 336 | ||
| Прочее за предыдущий год | 35 | 33 | 60 | 945 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 757 | 1 999 | 4 670 | 7 654 | 22 515 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 456 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 551 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 432 | 65 | 757 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 840 | 29 362 | 290 | 336 | 6 554 | ||
| Прочее за отчетный год | 444 | 60 | 945 | 236 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 20 839 | 18 634 | 24 866 | 101 592 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 067 | 24 866 | 101 592 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 79 158 | 30 312 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 20 839 | 18 634 | 24 866 | 101 592 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 79 158 | 30 312 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 79 158 | 109 470 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 285 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 422 | 75 730 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 33 707 | 3 589 | 751 | 21 592 | 63 660 | 88 525 | 190 117 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 | 27 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 79 158 | 109 470 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | 86 037 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 | 1 350 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 730 | 40 874 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 589 | 751 | 21 592 | 63 660 | 88 525 | 190 117 | 155 261 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 79 158 | 30 312 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 501 | 24 866 | 101 592 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 79 158 | 30 312 | 65 501 | 24 866 | 101 592 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 067 | 24 866 | 101 592 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 42 067 | 24 866 | 101 592 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 79 158 | 30 312 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 79 158 | 30 312 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 23 433 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 118 | 81 996 | 9 471 | 34 856 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 30 118 | 81 996 | 9 471 | 23 433 | 34 856 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 118 | 81 996 | 9 471 | 34 856 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 30 118 | 81 996 | 9 471 | 34 856 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 23 433 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 23 433 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 935 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 589 | 751 | 21 593 | 63 670 | 88 529 | 190 117 | 155 262 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 33 707 | 3 589 | 752 | 21 593 | 63 671 | 88 529 | 190 117 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 124 214 | 76 725 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 109 767 | 171 974 | 256 431 | 1 373 772 | 2 372 846 | 5 891 075 | 3 698 531 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 107 924 | 171 261 | 248 781 | 340 272 | 369 798 | 623 684 | 659 702 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 6 936 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 843 | 713 | 7 650 | 1 033 500 | 2 003 048 | 5 267 391 | 3 031 893 |
| Платежи – всего за отчетный год | 236 623 | 200 559 | 295 713 | 1 249 558 | 2 450 592 | 5 814 350 | 3 746 700 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 170 687 | 106 937 | 168 507 | 41 914 | 107 469 | 353 633 | 469 588 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 884 | 60 060 | 103 499 | 144 305 | 149 574 | 173 935 | 176 644 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 457 | 9 577 | 9 178 | 10 847 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 649 | 27 | 6 | 6 576 | 3 682 | 16 403 | 9 985 |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 946 | 33 535 | 23 701 | 1 047 186 | 2 189 867 | 5 261 201 | 3 079 636 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 75 922 | 91 857 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 44 976 | 446 180 | 156 582 | 44 484 | 55 417 | 38 737 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 16 697 | 78 779 | 91 942 | 339 | 6 370 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 500 | 8 000 | 61 340 | 43 509 | 50 000 | 31 336 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 514 | 113 | 3 300 | 975 | 5 078 | 1 031 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 21 265 | 359 288 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 70 304 | 55 041 | 370 258 | 64 725 | 154 001 | 118 201 | 58 923 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 58 804 | 36 192 | 2 970 | 3 385 | 81 044 | 64 912 | 49 417 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 11 500 | 8 000 | 61 340 | 72 194 | 50 000 | 8 000 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 763 | 3 289 | 1 506 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 849 | 359 288 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 199 893 | 34 882 | 76 928 | 33 770 | 55 141 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 232 305 | 34 950 | 48 165 | 76 928 | 33 770 | 68 961 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 232 305 | 34 950 | 48 165 | 76 928 | 33 770 | 68 961 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 32 412 | 68 | 80 000 | 129 920 | 13 820 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 32 216 | 80 000 | 129 920 | 13 820 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 196 | 68 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 733 | 4 805 | 86 151 | 47 711 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 11 | 19 | 29 993 | 4 587 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 42,1 млн ₽ | 24,9 млн ₽ | -34,9 млн ₽ |
| Активы | 1,70 млрд ₽ | 3,57 млрд ₽ | 5,04 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | 88,5 млн ₽ | 155,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,50 | 0,26 | 0,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,21 | 0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,02 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | — | 39,28 | 31,46 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,5 % | 0,7 % | -0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 28,1 % | -22,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 16 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.