Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛОН",

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛОН" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	91 847	81 581	87 859	71 856	149 870	28 744	11 810
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	528	2 547	2 964	3 133	546	1 134	2 578
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	243	2 238	1 464	1 649	40	1
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	285	309	1 499	1 484	497	1 133	2 578
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					9
Итого оборотных активов на конец отчетного года	91 319	79 034	84 895	68 723	149 324	27 610	9 232
Запасы на конец отчетного года	27 313	38 357	36 581	24 421	26 790	263
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	4 105	8 549	7 370	4 638	226		481
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	7 132	9 009	19 551	6 649	45 453	23 000	5 825
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	378	389			276
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	51 948	22 219	21 049	32 580	76 142	4 343	2 926
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	444	510	344	434	437	4
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	90 855	91 744	81 565	87 858	71 568	149 870	28 744
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	782	528	2 547	2 963	1 934	546	1 134
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	553	243	2 238	1 464	208	40	1
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года					443
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	229	286	309	1 499	1 266	497	1 133
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года					17	9
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	90 073	91 216	79 018	84 895	69 634	149 324	27 610
Запасы на конец предыдущего года	36 980	27 313	38 357	36 581	22 671	26 790	263
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		5 481	7 173	7 370	11 861	226
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	9 787	5 652	10 357	19 551	5 359	45 453	23 000
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	368	378	389		67	276
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	42 622	51 948	22 231	21 049	29 661	76 142	4 343
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	315	444	510	344	14	437	4
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	91 848	81 581	87 858	71 856	149 870	28 744	11 810
ИТОГО капитал на конец отчетного года	11 361	12 367	6 272	8 248	13 455	11 109	5 178
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	900	900	900	900	900	900	900
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	10 461	11 467	5 372	7 348	12 555	10 209	4 278
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	31 000	31 133	50 133	50 133	8		122
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	31 000	31 000	50 000	50 000
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года		133	133	133	8		122
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	49 487	38 081	31 453	13 475	136 407	17 635	6 510
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года					44 548
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	48 611	37 132	30 321	12 179	91 250	17 635	6 510
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года	876	949	1 132	1 296	609
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	90 855	91 744	81 565	87 858	71 568	149 870	28 744
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	10 789	11 361	12 367	6 272	6 175	13 455	11 109
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	900	900	900	900	900	900	900
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	9 889	10 461	11 467	5 372	5 275	12 555	10 209
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	31 000	31 000	31 133	50 133	42 563	8
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	31 000	31 000	31 000	50 000	42 548
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года			133	133	15	8
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	49 066	49 383	38 065	31 453	22 830	136 407	17 635
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года						44 548
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	48 472	48 507	37 116	30 321	21 334	91 250	17 635
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	594	876	949	1 132	1 496	609
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	22 484	23 791	31 490	20 607	39 247	49 352	73 289
Выручка за предыдущий год	291 058	321 432	321 252	211 597	297 493	308 488	360 061
Себестоимость продаж за предыдущий год	268 574	297 641	289 762	190 990	258 246	259 136	286 772
Выручка за отчетный год	321 432	321 252	211 597	367 792	308 488	360 061	298
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	23 791	31 490	20 607	38 634	49 352	73 289
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	1 933	11 315		12 401	12 769	25 325
Коммерческие расходы за отчетный год	8 905	9 030	8 641	10 937	16 857	29 707	621
Управленческие расходы за отчетный год	12 953	11 145	13 700	15 296	19 726	18 257	6 146
Себестоимость продаж за отчетный год	297 641	289 762	190 990	329 158	259 136	286 772	717
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	1 596	1 933	11 315		10 216	12 769	25 325
Коммерческие расходы за предыдущий год	8 336	8 905	9 030	8 641	12 328	16 857	29 707
Управленческие расходы за предыдущий год	12 552	12 953	11 145	13 700	16 703	19 726	18 257
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	768	4 411		2 908	9 910
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	10	11	9		12	3
Проценты к уплате за отчетный год	2 518	3 702	3 807	4 394	2 000	290
Прочие доходы за отчетный год	4 172	7 638	7 630	1 214	3 631	12 083	764
Прочие расходы за отчетный год	2 829	10 851	9 383	6 313	4 502	40 109	832
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	868	768	4 411		9 351	9 910
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	10	10	11	9	36	12	3
Проценты к уплате за предыдущий год	2 508	2 518	3 702	3 807	2 005	2 000	290
Прочие доходы за предыдущий год	2 280	4 172	7 638	7 630	7 873	3 631	12 083
Прочие расходы за предыдущий год	510	2 829	10 851	9 383	6 769	4 502	40 109
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	675	573	3 446		6 308	7 280
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	181	251	855				643
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		56	23	1 191
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	251	855		917		643	1 323
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	82
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	18
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		133
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	56	23	1 191
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	573	3 446		1 976	7 280
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	573	3 446		1 976	7 280
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	675	573	3 446		6 308	7 280
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	900	900	900	900
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 889	10 461	11 467	5 372
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	10 789	11 361	12 367	6 272
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	900	900	900	900
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	10 461	11 467	5 372	7 348
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	11 361	12 367	6 272	8 248
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	573	1 006		1 976
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	573	1 006		1 976
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	573	1 006		1 976
Чистая прибыль (ИТОГО)	573	1 006		1 976
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			6 095
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			6 095
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			6 095
Убыток (ИТОГО)			6 095
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	11 361	12 367	6 272	8 248
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	10 789	11 361	12 367	6 272

Движение денежных средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	10 374			15 425	46 758
Поступления – всего за отчетный год	386 514	314 212	207 385	360 295	343 715	325 265	13 884
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	383 310	308 313	201 768	359 679	330 566	323 226	16
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	3 204	5 899	5 617	616	13 149	2 039	13 868
Платежи – всего за отчетный год	376 140	337 775	224 359	344 870	296 957	329 394	15 391
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	344 243	309 416	197 208	326 653	268 915	270 461	10 156
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	9 876	8 158	8 887	9 898	21 497	32 192	5 223
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	301	1 335	583	1 293	1 558	3 614
Прочие платежи за отчетный год	21 720	18 866	17 681	7 026	4 987	23 127	12
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год					267	304	95
Поступления – всего за отчетный год					267	55 304	95
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год						25	95
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год					267	55 276
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год						3
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год						55 000
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год						55 000
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			16 131
Поступления – всего за отчетный год			19 000				100
Получение кредитов и займов за отчетный год			19 000				100
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	2 518	3 702	2 869	4 409		40 000	100
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год						40 000	100
Прочие платежи за отчетный год	2 518	3 702	2 869	4 409
Сальдо денежных потоков за отчетный период	7 856			11 016	47 025
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год	1 470			513

Целевое использование средств

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли
Выручка	—	—	308,5 млн ₽	360,1 млн ₽	298 тыс. ₽
Чистая прибыль	3,4 млн ₽	2,0 млн ₽	7,3 млн ₽	-2,3 млн ₽	-5,9 млн ₽
Активы	81,6 млн ₽	71,9 млн ₽	149,9 млн ₽	28,7 млн ₽	11,8 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	13,5 млн ₽	11,1 млн ₽	5,2 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	+16,7 %	-99,9 %
Коэффициент текущей ликвидности	2,08	5,10	1,09	1,57	1,42	1,65 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	0,83	2,91	0,89	1,55	1,34	1,07 ▲
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,59	2,42	0,56	0,25	0,45	0,08 ▲
Коэффициент автономии	—	—	0,09	0,39	0,44	0,37 ▲
Финансовый рычаг	—	—	10,14	1,59	1,28	1,16 ▼
Рентабельность продаж	—	—	4,1 %	7,0 %	-2 411,4 %	4,0 % ▼
Чистая рентабельность	—	—	2,4 %	-0,7 %	-1 990,3 %	2,3 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	4,2 %	2,7 %	4,9 %	-8,2 %	-50,2 %	2,8 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	54,1 %	-21,1 %	-114,5 %	15,2 % ▼
Оборачиваемость активов	—	—	2,06	12,53	0,03	1,58 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	54 дн.	23 дн.	7 135 дн.	73 дн. ▼
Оборачиваемость запасов	48 дн.	27 дн.	38 дн.	0 дн.	0 дн.	56 дн. ▲
Оборачиваемость кредиторской задолженности	47 дн.	14 дн.	129 дн.	22 дн.	3 314 дн.	—
Финансовый цикл	—	—	-37 дн.	1 дн.	3 821 дн.	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	0,09	0,36	0,29	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	1,39	3,40	-0,61	—

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 1,42 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 44 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -1 990,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 46.74.2 (компаний: 16753).