Финансы ООО "АСПЕКТ", Владивосток
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСПЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 151 573 | 245 087 | 167 031 | 82 414 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 | 123 | 94 | 1 234 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 5 | 123 | 94 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 234 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 151 568 | 244 964 | 166 937 | 81 180 |
| Запасы на конец отчетного года | 56 512 | 72 322 | 72 679 | 1 170 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 94 007 | 172 559 | 93 186 | 79 949 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 84 | 1 072 | 52 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 044 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 97 147 | 150 255 | 245 087 | 167 639 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 60 | 5 | 123 | 702 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 60 | 5 | 123 | 94 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 607 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 97 087 | 150 249 | 244 964 | 166 937 |
| Запасы на конец предыдущего года | 47 222 | 56 512 | 72 322 | 72 679 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 589 | 93 732 | 172 559 | 93 186 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 640 | 5 | 84 | 1 072 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 636 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 151 573 | 245 087 | 167 031 | 82 414 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 64 560 | 53 588 | 42 548 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 64 550 | 53 578 | 42 538 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 87 013 | 191 499 | 124 483 | 88 296 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 55 604 | 54 511 | 23 977 | 905 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 134 | 136 989 | 100 506 | 87 391 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 275 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 97 147 | 150 254 | 245 087 | 167 639 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 911 | 64 560 | 53 588 | 43 156 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 64 901 | 64 550 | 53 578 | 43 146 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 236 | 85 694 | 191 499 | 124 483 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 55 604 | 54 511 | 23 977 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 236 | 30 091 | 136 989 | 100 506 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 492 | 49 198 | 62 103 | 70 187 |
| Выручка за предыдущий год | 458 275 | 749 831 | 992 509 | 1 107 106 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 412 783 | 700 633 | 930 406 | 1 036 919 |
| Выручка за отчетный год | 749 831 | 992 509 | 1 107 106 | 277 720 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 198 | 62 103 | 70 187 | 13 544 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 055 | 16 665 | 17 928 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 36 143 | 45 438 | 52 259 | 13 731 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 700 633 | 930 406 | 1 036 919 | 264 176 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 130 | 13 055 | 16 665 | 17 928 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 32 362 | 36 143 | 45 438 | 52 259 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 562 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 766 | 2 984 | 1 104 | 28 |
| Прочие доходы за отчетный год | 357 482 | 797 393 | 1 081 165 | 99 517 |
| Прочие расходы за отчетный год | 368 209 | 817 310 | 1 101 956 | 125 374 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 322 | 562 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 178 | 1 766 | 2 984 | 1 104 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 674 | 357 482 | 797 393 | 1 081 165 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 304 | 368 209 | 817 310 | 1 101 956 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 620 | 199 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 701 | 363 | 16 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 607 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 363 | 16 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 263 | 4 588 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 186 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 626 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 199 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 199 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 620 | 199 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 901 | 64 550 | 53 578 | 43 145 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 911 | 64 560 | 53 588 | 43 155 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 550 | 53 578 | 42 538 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 64 560 | 53 588 | 42 548 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 199 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 199 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 199 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 199 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 550 | 10 972 | 11 040 | 49 038 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 550 | 10 972 | 11 040 | 49 038 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 253 | 3 968 | 25 447 | |
| Убыток (ИТОГО) | 6 253 | 3 968 | 25 447 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 550 | 4 719 | 7 072 | 23 591 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 550 | 4 719 | 7 072 | 23 591 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 64 550 | 53 578 | 42 548 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 911 | 64 550 | 53 588 | 43 156 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 287 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 426 650 | 485 012 | 398 635 | 221 946 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 409 234 | 422 793 | 387 612 | 195 310 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 416 | 62 219 | 11 023 | 26 636 |
| Платежи – всего за отчетный год | 461 439 | 1 303 699 | 1 462 867 | 218 659 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 413 910 | 1 194 184 | 1 298 316 | 180 666 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 832 | 19 774 | 20 472 | 26 049 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 534 | 18 388 | 4 540 | 485 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 363 | 16 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 800 | 71 337 | 139 539 | 11 459 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 34 154 | 818 766 | 1 065 220 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 688 388 | 1 372 935 | 1 567 191 | 65 860 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 278 282 | 512 810 | 479 480 | 900 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 410 106 | 860 125 | 1 087 711 | 64 960 |
| Платежи – всего за отчетный год | 654 234 | 554 169 | 501 971 | 70 167 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 550 | 4 719 | 7 072 | 5 184 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 243 578 | 549 450 | 481 035 | 64 960 |
| Прочие платежи за отчетный год | 410 106 | 13 864 | 23 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 79 | 988 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -6,3 млн ₽ | -25,4 млн ₽ |
| Активы | 245,1 млн ₽ | 82,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,90 | 0,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,6 % | -30,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 28 дн. | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 54 дн. | 121 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.