Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РАСКО", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РАСКО" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	200 584	208 487	193 704	187 333	218 962	222 862	195 996
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	18 738	16 952	16 703	16 059	15 604	14 660	15 144
Нематериальные активы на конец отчетного года		59	48	35	63	51
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года					181
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	16 798	15 657	14 566	13 751	13 340	12 721	12 981
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года			863	701	539	377
Финансовые вложения на конец отчетного года	1 940	1 100	1 090	1 090	1 090	1 090	2 163
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года		136	136	482	391	421
Итого оборотных активов на конец отчетного года	181 846	191 535	177 001	171 274	203 358	208 202	180 852
Запасы на конец отчетного года	64 318	71 614	58 726	56 059	56 354	57 651	55 321
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		7 663	2 207	3 040	3 682	5 802
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	92 279	43 648	58 784	90 334	89 845	90 840	89 827
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года		53 455	27 378	8 000	45 273	31 511
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	25 249	12 421	24 921	10 810	4 816	19 528	35 704
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		2 734	4 985	3 031	3 388	2 870
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	200 175	200 584	208 487	193 704	187 333	218 962	222 862
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	20 559	18 738	16 952	16 703	16 059	15 604	14 660
Нематериальные активы на конец предыдущего года			59	48	35	63
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года		164				181
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	17 996	16 798	15 657	14 566	13 751	13 340	12 721
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года				863	701	539
Финансовые вложения на конец предыдущего года	2 563	1 776	1 100	1 090	1 090	1 090	1 939
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года			136	136	482	391
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	179 616	181 846	191 535	177 001	171 274	203 358	208 202
Запасы на конец предыдущего года	66 531	64 318	71 614	58 726	56 059	56 354	57 651
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		9 863	7 663	2 207	3 040	3 682
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	88 017	31 840	43 648	58 784	90 334	89 845	131 023
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		48 429	53 455	27 378	8 000	45 273
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	25 068	25 249	12 421	24 921	10 810	4 816	19 528
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		2 147	2 734	4 985	3 031	3 388
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	200 584	208 487	193 704	187 333	218 962	222 862	195 996
ИТОГО капитал на конец отчетного года	164 982	163 080	135 106	135 654	145 371	143 970	151 854
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года		3	3	3	3	3
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		162 077	134 103	134 651	144 368	142 967
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	35 602	45 407	58 598	51 679	73 591	78 892	44 142
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	35 567	45 372	58 563	51 644	73 556	78 857	44 142
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	35	35	35	35	35	35
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	200 175	200 584	208 487	193 704	187 333	218 962	222 862
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	169 723	164 982	163 080	135 106	135 654	145 371	143 970
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года		3	3	3	3	3
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		163 979	162 077	134 103	134 651	144 368
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	30 452	35 602	45 407	58 598	51 679	73 591	78 892
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	30 417	35 567	45 372	58 563	51 644	73 556	78 892
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	35	35	35	35	35	35

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	672 966	67 644	68 454	73 452	84 869	77 239	80 587
Выручка за предыдущий год	351 248	371 048	359 201	389 792	419 228	418 021	431 952
Себестоимость продаж за предыдущий год	321 718	303 404	290 747	316 340	334 359	340 782	351 365
Выручка за отчетный год	371 048	359 201	389 792	419 228	418 021	431 952	447 529
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		68 454	73 452	84 869	77 239	80 587	33 248
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		24 623	30 615	37 142	29 751	33 616	33 248
Коммерческие расходы за отчетный год		43 831	42 837	47 727	47 488	46 971
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	346 007	290 747	316 340	334 359	340 782	351 365	414 281
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		25 041	24 623	30 615	37 142	29 751	80 587
Коммерческие расходы за предыдущий год		42 603	43 831	42 837	47 727	47 488
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	128 776	64 595	47 675	29 901	33 920	26 719	35 997
Доходы от участия в других организациях за отчетный год		34 147
Проценты к получению за отчетный год		5 965	4 970	4 481	1 836	778
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	64 795	1 696	18 034	9 841	5 724	17 602	13 691
Прочие расходы за отчетный год	63 981	1 836	5 944	21 563	3 391	25 277	10 942
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	21 612	25 855	64 595	47 675	29 901	33 920	26 710
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год			34 147
Проценты к получению за предыдущий год		4 022	5 965	4 970	4 481	1 836
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	17 514	60 773	1 696	18 034	9 841	5 724	18 380
Прочие расходы за предыдущий год	4 098	63 981	1 836	5 944	21 563	3 391	72 257
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	36 368	20 259	53 852	38 028	19 547	27 716	19 335
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	6 578	5 594	10 743	9 603	9 057	6 201	7 375
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		2		44	1 297
Текущий налог на прибыль за отчетный год	5 596	10 743	9 603	9 057	6 201	7 375	7 113
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год			44	1 297	3
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	20 259	53 852	38 028	19 547	27 716	19 335	28 884
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	20 259	53 852	38 028	19 547	27 716	19 335	28 884
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		20 259	53 852	38 028	19 547	27 716
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2018
Выручка	—
Чистая прибыль	28,9 млн ₽
Активы	196,0 млн ₽
Капитал и резервы	151,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	4,10
Коэффициент быстрой ликвидности	2,84
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,81
Коэффициент автономии	0,77
Финансовый рычаг	0,29
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	14,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	19,0 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	49 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	39 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,76
Модель Альтмана (Z"-счёт)	9,42

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,10 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.