Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕКТРУМ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕКТРУМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 800 | 2 824 | 3 819 | 3 662 | 3 731 | 4 353 | 4 258 | 198 669 | 177 226 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 | 2 505 | 2 500 | 1 005 | 3 503 | 2 513 | 1 444 | 195 388 | 176 336 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 2 505 | 2 500 | 1 000 | 3 500 | 2 500 | 1 400 | 195 285 | 176 179 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 | 3 | 13 | 43 | 103 | 157 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 795 | 319 | 1 319 | 2 657 | 228 | 1 840 | 2 814 | 3 281 | 890 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 554 | 54 | 1 036 | 36 | 61 | 715 | 65 | 36 | 30 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 500 | 1 000 | 2 500 | 2 803 | 653 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 241 | 265 | 283 | 121 | 167 | 125 | 241 | 443 | 208 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 | ||||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 762 | 2 800 | 2 824 | 3 819 | 3 662 | 3 731 | 4 353 | 198 904 | 198 669 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 505 | 5 | 2 505 | 2 500 | 1 005 | 3 503 | 2 513 | 197 890 | 195 388 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 505 | 5 | 2 505 | 2 500 | 1 000 | 3 500 | 2 500 | 197 785 | 195 285 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | 3 | 13 | 105 | 103 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 257 | 2 795 | 319 | 1 319 | 2 657 | 228 | 1 840 | 1 014 | 3 281 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 64 | 54 | 54 | 1 036 | 36 | 61 | 715 | 65 | 36 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 500 | 2 500 | 1 000 | 688 | 2 803 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 193 | 241 | 265 | 283 | 121 | 167 | 125 | 261 | 443 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | ||||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 800 | 2 824 | 3 819 | 3 662 | 3 731 | 4 353 | 4 257 | 198 669 | 177 226 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 154 888 | 141 190 | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 154 878 | 141 180 | |||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 1 000 | 3 505 | 4 508 | 38 475 | 36 031 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 1 000 | 3 505 | 4 508 | 1 807 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 38 475 | 34 224 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 5 005 | 188 | 52 | 3 511 | 1 010 | 35 | 5 307 | 5 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 5 004 | 3 | 4 | 3 506 | 1 005 | 14 | 5 256 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 183 | 46 | 3 | 4 | 21 | 50 | 5 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 | 2 | 2 | 2 | 1 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 762 | 2 800 | 2 824 | 3 819 | 3 662 | 3 731 | 4 353 | 198 904 | 198 669 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 155 245 | 154 888 | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 155 235 | 154 878 | |||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 1 000 | 3 505 | 43 657 | 38 475 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 1 000 | 3 505 | 5 183 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 38 475 | 38 475 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 2 | 5 005 | 188 | 52 | 3 511 | 1 010 | 2 | 5 307 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 2 | 5 004 | 3 | 4 | 3 506 | 1 005 | 5 256 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 183 | 46 | 3 | 4 | 2 | 50 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 | 2 | 2 | 2 | 1 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 301 | 26 | 1 015 | 612 | 608 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 600 | 657 | |||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 175 | 175 | 175 | 260 | 260 | 282 | 161 | 151 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 | 5 | 5 | 4 | 29 | 29 | 62 | 74 | 73 |
| Прочие доходы за отчетный год | 175 | 1 000 | 3 | 298 | 3 522 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 121 | 144 | 155 | 197 | 219 | 283 | 374 | 389 | 21 603 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 184 | 49 | 26 | 1 015 | 612 | 608 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 600 | 657 | 10 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 175 | 175 | 175 | 175 | 260 | 260 | 252 | 161 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 | 5 | 5 | 5 | 4 | 29 | 29 | 71 | 74 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 110 | 1 000 | 3 | 298 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 70 | 121 | 144 | 155 | 197 | 219 | 283 | 98 222 | 389 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 | 39 | 21 | 812 | 610 | 618 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | 10 | 5 | 203 | 19 608 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | 10 | |||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | 5 | 203 | 4 305 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 | 2 | 10 | 30 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 39 | 21 | 812 | 610 | 618 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 | 21 | 812 | 610 | 618 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 39 | 21 | 812 | 610 | 618 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | 618 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 610 | 618 | |||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 610 | 618 | |||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 610 | 618 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 124 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 21 | 124 | |||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | 124 | |||||||
| Убыток (ИТОГО) | 21 | 124 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 6 | ||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 | ||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 337 | 297 | 302 | 416 | 340 | 386 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 132 | 252 | 236 | 320 | 319 | 315 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 | 6 | 5 | 5 | 4 | 5 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 | 26 | 25 | 50 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 180 | 2 | |||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 14 | 13 | 36 | 41 | 17 | 64 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 175 | 843 | 260 | 532 | 866 | 151 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 175 | 843 | 260 | 932 | 866 | 151 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 1 000 | ||||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 700 | ||||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 175 | 843 | 260 | 932 | 166 | 151 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | 400 | |||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 000 | 400 | |||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 000 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | ||||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | ||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | 500 | 350 | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 350 | ||||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 500 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 46 | 116 | 182 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | ||
| Чистая прибыль | -7 тыс. ₽ | -13,7 млн ₽ | ||
| Активы | 198,7 млн ₽ | 177,2 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 154,9 млн ₽ | 141,2 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,62 | 178,00 | 2,86 ▲ | 3,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,62 | 178,20 | 2,55 ▲ | 3,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,61 | 172,20 | 0,78 ▲ | 1,17 |
| Коэффициент автономии | 0,78 | 0,80 | 0,57 ▲ | 0,61 |
| Финансовый рычаг | 0,28 | 0,26 | 0,15 ▼ | 0,19 |
| Рентабельность продаж | — | — | 6,9 % | 8,3 % |
| Чистая рентабельность | — | — | 9,3 % | 10,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -7,7 % | 0,0 % ▼ | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,0 % | -9,7 % | 1,4 % ▼ | 1,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 0,06 | 0,06 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 384 дн. | 347 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 3 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 178,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 64.99 (компаний: 720).