Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БИОМАГ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БИОМАГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 300 | 3 008 | 4 976 | 5 728 | 1 629 | 4 330 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 | 10 | 24 | 23 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 19 | 10 | 24 | 23 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 281 | 2 998 | 4 952 | 5 705 | 1 629 | 4 330 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 322 | 1 872 | 3 291 | 3 866 | 4 | 5 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 | 4 | 8 | 4 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 642 | 918 | 1 151 | 847 | 985 | 3 715 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 | 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 317 | 201 | 202 | 679 | 331 | 287 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | 4 | 5 | 5 | 19 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 580 | 3 300 | 3 647 | 4 976 | 5 728 | 1 629 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 30 | 19 | 28 | 24 | 23 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 30 | 19 | 28 | 24 | 23 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 551 | 3 281 | 3 619 | 4 952 | 5 705 | 1 629 |
| Запасы на конец предыдущего года | 873 | 1 322 | 2 560 | 3 291 | 3 866 | 4 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 8 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 677 | 1 635 | 1 005 | 1 151 | 847 | 985 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 317 | 46 | 202 | 679 | 331 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 4 | 4 | 5 | 5 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 300 | 3 008 | 4 976 | 5 728 | 1 629 | 4 330 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 334 | 347 | 358 | 380 | 387 | 432 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 337 | 348 | 370 | 377 | 422 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 966 | 2 661 | 4 618 | 5 348 | 1 242 | 3 898 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 966 | 2 661 | 4 618 | 5 348 | 1 242 | 3 898 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 580 | 3 300 | 3 647 | 4 976 | 5 728 | 1 629 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 330 | 334 | 356 | 358 | 380 | 387 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 324 | 346 | 348 | 370 | 377 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 250 | 2 966 | 3 291 | 4 618 | 5 348 | 1 242 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 250 | 2 966 | 3 291 | 4 618 | 5 348 | 1 242 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 828 | 1 210 | 1 261 | 1 188 | 1 428 | 1 580 |
| Выручка за предыдущий год | 5 430 | 5 514 | 4 784 | 5 092 | 6 071 | 5 163 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 398 | 4 304 | 3 523 | 3 904 | 4 643 | 3 583 |
| Выручка за отчетный год | 5 514 | 5 508 | 5 092 | 6 071 | 5 163 | 8 724 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 205 | 1 188 | 1 428 | 1 580 | 1 125 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 68 | 69 | 53 | 34 | 150 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 137 | 1 119 | 1 375 | 1 546 | 975 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 465 | 4 303 | 3 904 | 4 643 | 3 583 | 7 599 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 49 | 48 | 69 | 53 | 34 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 161 | 1 213 | 1 119 | 1 375 | 1 546 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 38 | 21 | 11 | 29 | 9 | 125 |
| Прочие доходы за отчетный год | 22 | 14 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 38 | 47 | 58 | 46 | 39 | 25 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 24 | 11 | 14 | 11 | 29 | 9 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 | 14 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | 38 | 34 | 58 | 46 | 39 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 4 | 9 | 2 | 22 | 7 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 6 | 5 | 9 | 7 | 2 |
| Прочее за предыдущий год | 1 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 8 | 9 | 7 | 2 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 13 | 2 | 22 | 7 | 45 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 13 | 2 | 22 | 7 | 45 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 9 | 2 | 22 | 7 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 348 | 370 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 358 | 380 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 370 | 377 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 380 | 387 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 7 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 22 | 7 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 7 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 22 | 7 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 380 | 387 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 358 | 380 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 477 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 249 | 6 352 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 224 | 6 072 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 25 | 280 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 772 | 6 700 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 793 | 5 357 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 732 | 761 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 | 3 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 241 | 579 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 477 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 5,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 5 тыс. ₽ |
| Активы | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 334 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 8,88 |
| Рентабельность продаж | 0,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,5 % |
| Оборачиваемость активов | 1,67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 109 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 88 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.